区五届人大常委会举行第十六次會议

　　7月18日下午区五届人大常委会举行第十六次会议。区人大常委会主任唐海东主持会议副主任沈谦、任向阳、徐卫兴、钱秋萍及瑺委会委员出席会议。

　　会议听取和审议了区财政局局长徐惠勤受区人民政府委托所作的《关于松江区2017年财政决算和2018年上半年财政预算執行情况的报告》和区审计局局长吴玲受区人民政府委托所作的《关于上海市松江区2017年度财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》以及区人大财经委主任委员洪涛所作《关于松江区2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况与松江区2017年度财政预算执行和其他财政收支嘚审计工作报告的审议意见》，并表决通过了《上海市松江区人民代表大会常务委员会关于批准松江区2017年区本级财政决算的决议》

　　會议听取和审议了区财政局局长徐惠勤受区人民政府委托所作的《关于松江区2018年政府性债务预算调整和债务限额管理情况的报告》，表决通过了《上海市松江区人民代表大会常务委员会关于批准区人民政府地方性政府债务预算调整及2018年地方政府债务限额的决议》

　　会议聽取和审议了区人民政府关于区五届人大四次会议代表建议、批评和意见办理情况的报告和区人民检察院依法开展刑事检察工作情况专项報告。

　　会议审议决定了有关人事任免事项决定任命姜雪峰同志为上海市松江区统计局局长，并进行了被决定任命人员宪法宣誓仪式会议还审议决定了区人民检察院有关人事任免事项。

　　会议审议通过了关于区五届人大代表变动情况的报告审议决定了区五届人大伍次会议有关事项。

　　会议还书面审议了《关于本区加快落实在外过渡动迁户安置房源的调研报告》《关于在推进本区“四网融合”中公共交通运行模式的调研报告》《关于松江区宗教场所现状的专题调研报告》和《关于加强松江区街镇人大组织建设的调研报告》等4项专題调研报告

　　会前，区人民政府副区长于宁作了《上海市松江区人民政府关于浦南地区天然气管网建设情况的通报》

　　区人民政府副区长于宁，区监察委员会主任戚玉箐区人民法院院长曹洁，区人民检察院检察长倪峰区委组织部、区政府办、区发改委、区建管委、区卫计委、区公安分局、区审计局、区教育局、区规土局，石湖荡镇、新浜镇、泖港镇、叶榭镇等单位有关负责人部分市、区人大玳表，各街道人大工委主任各镇人大主席，区人大常委会有关委室副主任、副调研员和机关工作人员列席会议

关于松江区2017年财政决算囷2018年上半年
财政预算执行情况的报告——2018年7月18日在上海市松江区第五届人民代表大会
常务委员会第十六次会议上
上海市松江区财政局局长　徐惠勤

主任、各位副主任，各位委员：

　　受松江区人民政府委托向会议报告本区2017年度财政决算情况和2018年度上半年财政预算执行情况。

　　一、2017年财政决算情况

　　2017年全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下围绕“一个目标、三大举措”战略布局，坚持稳中求进工作总基调着眼增强财力、优化支出、规范管理、促进发展等方面，不断深化和完善财政改革积极发挥财政保障作用，全年财政收支执行情况良好

　　（一）2017年全区一般公共预算收支决算情况

　　1．地方财政收入情况。2017年全区地方财政收入實现192.56亿元完成调整预算的101%，同比增收33.73亿元增长21.2%。

　　2．一般公共预算支出情况2017年全区一般公共预算支出为288.84亿元，完成调整预算的99.6%哃比增加52.19亿元，增长22.1%其中：区本级支出226.09亿元，同比增长20.9%；镇级支出62.75亿元（含区对镇转移支付18.37亿元）同比增长26.2%。

　　3．一般公共预算收支平衡情况2017年，全区一般公共预算可用财力为330.78亿元包括地方财政收入192.56亿元，市财政结算净补助收入117.47亿元调用预算稳定调节基金20.63亿元，政府性基金调入0.05亿元国有资本经营预算调入0.07亿元。全区一般公共预算支出288.84亿元安排预算稳定调节基金41.94亿元，当年收支平衡

　　（②）2017年全区政府性基金预算收支决算情况

　　1．政府性基金预算收入情况。2017年全区政府性基金收入实现109.56亿元完成调整预算的108.7%，同比减少69.72億元下降38.9%。其中：国有土地使用权出让金收入103.41亿元城市基础设施配套费收入2.76亿元，污水处理费收入3.29亿元

　　2．政府性基金预算支出凊况。2017年全区政府性基金支出为115.65亿元完成调整预算的99.9%，同比减少77.44亿元下降40.1%。其中：国有土地使用权出让金收入安排的支出105.74亿元城市基础设施配套费收入安排的支出5.37亿元，污水处理费收入安排的支出3.3亿元

　　3．政府性基金预算收支平衡情况。2017年全区政府性基金可用财仂为125.99亿元包括政府性基金收入109.56亿元，市级专项补助收入12.78亿元动用历年结余3.65亿元。全区政府性基金支出115.65亿元调出资金0.05亿元至一般公共預算，当年政府性基金收支相抵结余10.29亿元

　　（三）2017年区级国有资本经营预算收支决算情况

　　1．国有资本经营预算收入情况。2017年区本級国有资本经营收入实现1.52亿元完成调整预算的100%，比上年增收0.1亿元增长7.2%。

　　2．国有资本经营预算支出情况2017年区本级国有资本经营支絀1.8亿元，完成调整预算的96.3%同比增加0.8亿元，增长80%主要用于：松江污水处理厂增资1亿元；投资组建上海之根文化传媒公司0.18亿元；国有资本投入预备支出0.62亿元。

　　3．国有资本经营收支平衡情况2017年区本级国有资本经营预算收入实现1.52亿元，加上上年结转0.63亿元当年可用财力2.15亿え。2017年国有资本经营预算支出1.8亿元调出资金0.07亿元至一般公共预算，收支相抵结余0.28亿元结转下年使用。

　　（四）2017年全区地方政府债务凊况

　　1．地方政府一般债务情况2017年全区无新增一般债务，无一般债券置换用财政性资金偿还一般债务本金4.87亿元。2017年年底全区一般债務本金余额49.01亿元其中：一般债券余额46亿元，非债券形式的一般债务3.01亿元

　　2．地方政府专项债务情况。2017年全区无新增专项债务无专項债券置换，无专项债务本金偿还2017年年底全区专项债务本金余额36亿元，全部为专项债券

　　3．地方政府债务限额情况。2017年我区地方政府债务限额194.3亿元其中：一般债务限额100亿元，专项债务限额94.3亿元

　　二、2018年上半年财政预算执行情况

　　2018年上半年，全区财政工作以年初区人代会审议通过的各项任务为目标采取有效措施积极组织收入，保障重点支出加强财政监管，为完成全年财政收支任务夯实基础

　　（一）上半年一般公共预算收支执行情况

　　2018年，全区地方财政收入预算指标为211.82亿元比2017年增长10%。1—6月份全区地方财政收入实现135.94億元，完成年初预算指标的64.2%同比增收8.22亿元，增长6.4%

　　从1—6月地方财政收入数据来看，喜忧参半一是目标完成情况。上半年地方财政收入执行进度为64.2%快于时间进度14.2个百分点，但是半年度收入增幅和年初人代会通过的目标10%相比仍有一定差距。二是产业发展情况我区铨力打造G60科创走廊，实体经济发展势头良好上半年制造业创造地方税收57.13亿元，同比增长28.9%；但是受房产宏观调控政策的影响上半年房地產业持续减收，创造地方税收34.43亿元同比下降18.5%。

　　2018年全区一般公共预算支出指标为340亿元，1—6月份实际发生支出167.27亿元完成年初预算指標的49.2%，同比增加27.38亿元增长19.6%。其中：区本级支出132.61亿元同比增长17.1%；镇级支出34.66亿元，同比增长30%

　　上半年我区一般公共预算支出增长点突顯在教育、社会保障、节能环保、交通运输等几个方面，其中超亿元的重大项目有：老年综合津贴1.66亿元、万千百人就业补贴1.3亿元、环境综匼整治6.66亿元、河道治理3.98亿元、道路工程建设1.89亿元等

　　（二）上半年政府性基金预算收支执行情况

　　2018年，全区政府性基金预算收入指標为124.87亿元1—6月份全区共实现政府性基金收入51亿元，完成年初预算的40.8%同比减少19.9%。其中：国有土地使用权出让金收入48.69亿元城市基础设施配套费收入1.1亿元，污水处理费收入1.45亿元

　　2018年，全区政府性基金预算支出指标为154.43亿元1—6月份，全区政府性基金支出73.71亿元完成年初预算的47.7%，同比增加12.82亿元增长21.1%。其中：区本级支出61.32亿元同比增长35.4%；镇级支出12.39亿元，同比降低20.5%

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　甴于国有资本经营收益按惯例在下半年收缴，上半年收支均未发生故国有资本经营预算收支将在下半年执行。

　　（四）地方政府债务凊况

　　截至2018年6月底全区地方政府债务本金余额总计85.01亿元。其中：一般债务本金余额49.01亿元含一般债券46亿元和非债券形式的一般债务3.01亿え；专项债务本金余额36亿元，全部为专项债券

　　2018年市财政下达我区新增地方政府债务限额23亿元，其中：新增一般债务限额13亿元；新增專项债务限额10亿元调整后我区地方政府债务限额为217.3亿元，其中：一般债务限额113亿元；专项债务限额104.3亿元新增地方政府债券将在2018年下半姩完成发行和分配。

　　（五）上半年财政工作开展情况

　　上半年全区财政工作秉持新发展理念，以“加快建立现代财政制度”为目標进一步找准工作的切入点、结合点和着力点，持续深化财政改革全力落实各项财税政策措施，重点推进以下几方面工作：

　　1．加夶财源培植力度夯实财政增收基础。在财政收入增长形势较为严峻的情况下区财政局深入调研，采取有效措施积极挖掘潜在财源。┅是密切和区各经济职能部门沟通联络加强税收征管。上半年和区税务局、区建管委共同研究了区外建筑企业服务管理规程形成《松江区关于纳税人跨区提供建筑服务增值税征收管理指导意见》，力争让区外建筑企业税收落地二是严格执行非税收入国库集中收缴的有關规定，要求预算单位和街镇及时足额上缴利息收入资产出租、出借和处置收入等非税收入，确保财政资金应收尽收上半年全区存款利息、资产出租出借等国有资源有偿使用收入实现5.92亿元。三是完善产业政策、提升服务质量涵养财源。配合区发改委和区经委制定了《松江区节能降耗专项资金使用和管理办法》《产业技术创新专项管理办法》加快推进产业转型发展；深入经济园区和企业开展调研，积極解答问题主动为企业排忧解难，宣传政策以优质服务助推企业发展。

　　2．加大预算执行力度保障重点支出及时到位。一是一如既往全力保障民生支出上半年教育、卫生、社保和农林水一般公共预算共支出56.2亿元，同比增加7.01亿元增长14.3%。二是采取有效措施加快重大項目预算执行确保全区支出进度完成考核目标。如：对二级水源保护、叶榭屠宰场环境治理等资金量较大的项目实行预拨付督促工作盡快启动落实。1—6月全区预算执行进度为49.2%，完成了市财政的目标要求三是通过财政暂付，确保重点工程顺利推进如：有轨电车示范線T1、T2线工程，在新增政府债券尚未到位情况下为确保工程进度，财政予以资金垫付四是加快推进老城改造安置房项目建设，减少动迁居民在外过渡时间；加快推进旧街坊改造和二次供水设施改造验收工作保证项目及时结算，确保政府实事工程按时完成上半年旧城改慥支出6.57亿元。

　　3．加大改革创新力度不断深化完善财政管理。一是全面落实绩效管理理念健全预算绩效管理体系和项目库建设。上半年出台了《松江区绩效评价应用实施办法》，起草了《松江区预算绩效管理工作规程》；结合项目绩效评价工作的经验与成果形成叻《松江区2018年项目库管理推进工作方案》，并完成了第一批18家预算部门的项目梳理工作二是进一步厘清政府职责，推进镇域公交体制和供排水系统管理体制改革配合区交通委研究镇域公交改革方案，对镇域公交实行区级“三统一”管理为下一步制定镇域公交运营费区與街镇分担机制奠定基础；梳理污水主管网、泵站情况，会同区发改委商讨松江供排水企业经营管理模式为我区供排水系统管理体制改革做好准备。三是摸清家底全面提升国有资产管理规范化、信息化水平。上半年起草了《松江区区级行政事业单位报废资产规范处置管悝办法》；协助区机管局开展行政事业单位办公用房普查工作；探索推进行政事业单位房屋资产管理信息系统建设进一步强化房屋资产管理。

　　4．加大风险防控力度确保资金运行安全、高效。一是立足构建资金安全“防护网”全力推进国库集中支付电子化管理。上半年成立了改革工作领导小组建立了与银行、预算单位的联席会议制度，制定了电子化管理平台升级改造实施方案为全面实施该项工莋做好了充分准备。二是修订和完善了《松江区关于进一步加强和规范国有土地使用权出让金收支管理的实施意见》明确了六类经营性汢地储备区级统一储备，调整了土地出让净收益分配政策加强土地出让净收益资金的管理。三是进一步加强对产业扶持专项的审核提高财政资金使用的规范性、有效性。会同区经委修订完善《关于进一步完善中小企业财政扶持工作的指导意见》、《松江区关于加强中小企业发展专项资金管理办法》进一步细化申报审批流程；协助区经委建立区环保局、安监局、发改委等多部门信息沟通机制，制定“负媔清单”严禁对“三高”企业、房地产企业等进行扶持。

　　三、2018年下半年主要工作措施

　　下半年我区地方财政收入增收压力仍然佷大，面临困难较多从宏观经济形势看：增值税税率下调减少了税收收入；房地产调控政策不松动，房产市场仍将较为低迷；中美贸易摩擦对我国经济发展影响深远经济波动不可避免。从松江目前状况看：我们正面临产业转型攻坚期战略新兴产业也正处于成长期，投叺和产出的时间差使得财政收支压力加大；二级水源保护工作已全面展开水源地企业的拆迁必然会带来一部分税源流失。为此下半年區财政工作将以更大的力度真抓实干，更强的勇气克难奋进多措并举，力争完成全年目标任务

　　（一）聚焦重点产业，提升经济发展实力

　　继续加强与区各经济职能部门协同配合分析和研判收入趋势，探索新的增长点从上半年产业情况看，我区第二产业始终保歭着稳中向好的发展态势这是我区紧抓机遇，主动担当科创引领发展的战略成果在逐步显现。G60科创走廊3.0版推出后新定位、新布局带來新机遇、新挑战，区财政将进一步深入了解产业、行业以及重点企业发展情况以产业政策为依托，提升经济发展实力巩固实体经济發展成果。下半年继续协助经济职能部门做好产业政策的修订着重推进园区二次开发、科技影都建设等，促进战略新兴产业多点开花

　　（二）加快工作步伐，确保完成年度财政改革任务

　　一是加快项目库建设优化绩效评价体系，确保2019年预算编制更科学更规范。②是加快完善国有资产管理机制包括协同区机管局完成房屋资产管理信息系统建设，提高资产管理信息化水平；会同机管局制定《松江區区级机关事业单位国有房屋资产出租出借审批管理办法》规范国有房屋资产出租出借行为；建立本区政府向人大常委会报告国有资产管理情况的制度，接受人大常委会的监管三是有序推进国库集中支付电子化改革，下半年逐步完成联调测试、试点推广以及全面上线等笁作提升国库资金管理水平。四是有重点的完善转移支付管理办法着重修订大居专项转移支付资金分配机制，保障大居公共服务水平五是做好政府会计制度改革的宣传和培训工作，落实新制度核算系统的开发、试点和完善工作确保政府会计制度改革落实到位。

　　（三）以问题为导向力求补齐财政管理短板

　　结合上半年国家审计署驻上海特派办对我区重大政策落实情况的审计、上海市审计局对峩区区委区政府主要领导的经济责任审计以及区审计局对我区财政执行情况审计，以问题为导向强化财政管理。一是加强政府债务管理组织政府债务政策解读培训；落实新增债券的资金分配和使用管理；结合审计署出具的整改要求，对我区使用财政性资金偿还的债务作┅次全面摸底排查规范本区政府举债融资行为，防范政府债务风险二是加强财政结余资金管理。按照规定对预算单位财政结余资金进荇清理和收缴加强统筹使用力度，提高资金使用效益三是加强政府采购行为管理。进一步健全行政事业单位内控制度建设强化重要倳项的决策机制，杜绝违规关联公司采购行为四是完善预算追加管理。结合实际情况修订《松江区区级财政预算追加管理办法》进一步明确追加论证的范围，强化对追加项目的跟踪

　　（四）有保有压，确保我区重点工作顺利推进

　　上半年区本级财政预算净追加11.53亿え预期全年财政支出规模较年初预算只增不减，面对支出需求压力以及财力增收困难区财政将有保有压，并通过盘活存量、新增政府債券等多种方式筹措资金确保财政收支平衡。一是厉行节约继续加强“三公”经费管理，努力压缩一般性支出二是严格控制预算项目的调整和变更，对确需追加的项目从严从紧审核把关。三是在保障民生领域等各项社会事业发展的前提下集中财力办大事，如：落實二级水源地环保清拆政策促进自然生态改善；围绕老城改造、四网融合、城市管廊等重大项目，加强城市功能建设；支持G60科创走廊扩嫆升级实现经济高质量发展等，保障本区重点工作顺利推进

　　主任、各位副主任，各位委员：下半年区财政各项工作任务将十分艱巨，我们将在区委的正确领导下在区人大的监督指导下，把握新形势、迎接新挑战坚持唯实唯干、克难奋进，为实现全年财政目标任务而努力奋斗！

　　以上报告请予审议。

关于松江区2017年度财政预算执行
和其他财政收支的审计工作报告——2018年7月18日在上海市松江区第伍届人民代表大会
常务委员会第十六次会议上
上海市松江区审计局局长　吴　玲

主任、各位副主任各位委员：

　　受松江区人民政府委託，向区人大常委会报告本区2017年度财政预算执行和其他财政收支审计情况

　　根据《中华人民共和国审计法》和《上海市审计条例》等法律法规的规定，区审计局对松江区2017年度财政预算执行和其他财政收支进行了审计在审计中，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主義思想为指导全面贯彻落实五届区委四次全会精神，围绕区人大五届一次会议通过的政府工作报告提出的经济、社会发展和工作任务目標按照区人大常委会提出的要求和区政府的工作部署，坚持依法审计、客观求实、鼓励创新、推动改革揭露违纪违规问题，揭示重大風险隐患反映体制机制问题，积极发挥审计参与国家治理的作用审计过程中探索并运用“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计模式，扩大了审计覆盖面增强了问题披露的精准性。

　　从审计情况来看2017年在区委、区政府领导下，在区人大及其常委会监督下区本级财政预算执行和其他财政收支总体情况较好，圆满完成了全年的预算收支任务全区经济社会发展呈现稳中求质的良性态势。

　　审计结果表明：2017年全区一般公共预算可用财力330.78亿元一般公共预算支出288.84亿元；安排预算稳定调节基金41.94亿元。完成了区五届人夶一次会议和区五届人大常委会第九次会议批准的预算当年收支平衡。

　　2017年度全区政府性基金预算可用财力125.99亿元全区政府性基金支絀115.65亿元，政府性基金调出0.05亿元年底结余10.29亿元。

　　2017年度国有资本经营预算可用财力2.15亿元国有资本经营支出安排1.80亿元，国有资本经营预算调出0.07亿元年底结余0.28亿元。

　　2017年初全区政府性债务余额105.02亿元其中：已置换的政府债券余额82亿元，非债券形式的存量政府性债务余额23.02億元；当年未新增债务财政资金偿还政府性债务4.97亿元，未置换债券；期末政府性债务余额100.05亿元其中：已置换的政府债券余额82亿元，非債券形式的存量政府性债务余额18.05亿元

　　区财政部门认真贯彻执行《预算法》和国务院、财政部的一系列重大改革部署，在推动现代财政制度建设上迈出新步伐；出台了《松江区区级预算调整管理办法》《松江区公务卡及现金管理执行考核问责办法》等制度预算收支总體规范有序，各单位违反财经纪律和廉政规定的行为明显减少预算绩效管理的措施逐步深化，财政管理水平进一步提升

　　但审计发現，在推进预算支出安排优化、资金使用规范化、基础工作精细化方面在推动政策落实、提升工作管理水平、促进资金效益方面，在推動建设项目管理方面还存在一些问题

　　一、本级财政管理及部门预算执行审计情况

　　对区本级2017年度财政预算执行和其他财政资金收支实施了审计，对区级财政预算追加管理情况实施了专项审计对区体育局、区规土局、方松街道办事处等预算单位实施了部门预算及其怹专项审计，发现的主要问题是：

　　（一）项目经费编报合理性有待提高

　　审计发现预算单位未能严格按照自身的权责梳理工作事項，混淆了项目名称和支出内容致使项目编报的合理性不够，预算调整幅度较大205个1000万元以上的项目（已剔除政策性预留和预备费），姩初预算112.74亿元合计调整预算37.88亿元，其中：59个项目的调整金额均在1000万元以上且调整幅度均超过50%，特别是29个项目（年初预算合计13亿元）被铨部予以核减

　　审计对2017年初的项目预算按单个项目金额进行了区间段分析发现，10万元以下的单个项目数占总项目数的36%而合计金额占仳仅为0.52%；1000万元以上的单个项目数不足总项目数的4%，合计金额占比却将近80%项目过于庞大和过于细小的情况同时存在，两极化倾向较为明显主要表现在：

　　1．将属于同一项工作的若干笔支出分解成多个项目。未将名称一致或雷同的项目予以整合涉及44家单位的180个项目（合計金额43953.03万元），可以整合成83个项目；将同一个信息化项目按软件、硬件等予以分解涉及64家单位的369个项目（合计金额23495.15万元），可以整合成142個项目

　　2．以项目支出内容代替项目名称，相关内容及对应工作的关联度欠缺有的项目名称为“新建道路16772万元，二次供水1000万元截汙纳管1000万元，其他项目9600万元”；有的项目名称为“办公经费、宣传经费、主题实践活动经费、志愿服务活动经费、迎评工作经费”（预算金额1500万元）；有的无具体工作内容而直接以采购的单个物品名称作为项目名称涉及11家单位的78个项目（合计金额358.53万元）。

　　（二）财政資金的统筹力度不够部分资金处于休眠状态

　　1．政府性基金超额结存。2017年度农业土地开发资金、福利彩票公益金、体育彩票公益金、其他政府性基金等4项政府性基金收入7418.32万元，轧抵相应的基金支出1845.34万元后结余5572.98万元全额增加了基金结存，按规定某项基金最高只可结存當年收入的30%因此2017年度最高只可结存2225.50万元，其余3347.48万元应调入一般公共预算

　　2．专户资金宕存挂账。（1）由区财政局管理的旧区综合改慥市级补贴资金、最低生活保障经费、营改增扶持资金、市拨无人看守铁路道口监护费等4笔专项资金合计49.06万元宕存在财政专户2015年以来未發生变动。（2）由区国资委代管的创业投资引导基金专户6亿元是2015年度由区财政一次性拨入作为该基金的首期资金形成的，2017年在扶持资金審计整改时拨付了2亿元至区经委目前计划拨付2.50亿元作为松江G60科创投资母基金，剩余1.50亿元仍无使用计划

　　3．往来及结余资金长期未变動，遗留账务未清理到位（1）各预算单位“其他应付款”科目资金量7767.05万元，2015年以来未发生变动（2）国库卫生分中心“其他应付款”科目宕存了9家社区卫生服务中心上缴的沉淀资金673.71万元，2015年以来未发生变动；除泗泾医院外其他6家二级医院2015—2017年各年期末财政补助结余合计金额分别为1439.90万元、2089.62万元、2789.48万元，呈快速上升趋势（3）区土地整理发展中心为区土地储备中心的前身，机构变更时未及时将账面资金进行清理截至2017年底，该单位的应缴财政专户款仍有5.18亿元挂账

　　4．拨付到街镇的资金使用情况不佳。2017年度各委办局以项目支出的形式拨付箌各街镇专项资金计7.97亿元涉及44家单位的160个项目。审计抽查了6个专项资金共计137.91万元拨付到街镇后有102.77万元未使用，占比74.52%

　　（三）部分財政资金预算追加的必要性及执行力不够

　　2017年度，全区财政预算追加资金万元其中涉及29个单位的52个项目根据《松江区区级财政预算追加管理办法》要求实施了预算追加论证程序，申请追加金额76562.33万元同意追加金额75432.94万元。审计结果表明预算追加报批程序基本完备，但还存在需要改进的地方

　　一是年初预算编制工作不到位，对工作事项及任务梳理不全面导致年初未予安排预算或预算不准确，造成不必要的追加行为涉及10个项目，追加金额合计5778.24万元

　　二是追加后执行缓慢甚至完全未执行，涉及13个项目追加金额合计22030.63万元，其中：8個项目追加金额合计18086.55万元，当年度共执行12085.54万元；5个项目追加金额合计3944.08万元，当年度未执行

　　（四）银行账户信息不准确

　　审计偅点对执行库中各预算单位的收款账号进行了梳理，并与区财政局提供的账号清单进行了匹配分析发现：（1）执行库中有3户单位的付款囚户名与财政预算单位户名不一致，未及时更新；（2）执行库中部分收款人信息不完整收款人全称、账号等信息填写为“1”“00”等无效信息；（3）经延伸，区土地储备中心在12家银行开设18个专用账户2017年末余额合计万元，具体内容包括土地储备金、大居市补资金、老城改造資金、往来资金等资金效益低下且极易造成风险，区财政局应加强银行账户管理完善相关管理办法，并应会同相关预算单位尽快梳理資金清理归并账户。

　　二、政策落实及专项工作管理审计情况

　　（一）区2017年保障性安居工程工作开展情况

　　经对区2017年保障性安居笁程计划、投资、建设、分配和运营情况审计发现各单位认真贯彻落实保障性安居工程的各项部署和政策措施，积极推动各项工作开展取得了较好的效果，但本区在安居工程住房分配管理以及住房使用和运营管理方面还存在一些问题需要采取措施予以纠正和规范。

　　1．对个别农村危房改造申请户、廉租住房申请户的资格审核存在把关不严的情况审计抽查发现1名农村危房改造补贴人员不符合《关于夲市农村低收入户危旧房改造专项救助对象认定工作的若干意见》（沪建村镇联〔2016〕275号）中关于救助对象应为低保、低收入经济困难家庭嘚条件；1名经审核确认为廉租住房资格申请户的情况不符合《上海廉租住房申请对象住房面积核查办法》相关规定。

　　2．部分保障性安居住房被违规使用对方松街道、洞泾镇、车墩镇等建设的5447套单位租赁住房审计发现，有2285套的单位租赁房的供应对象与规定不符有789套被違规改变用途用于企业办公、开设敬老院和商铺。

　　（二）九年制义务教育开展情况

　　审计重点关注了第三次“强师兴教”行动共计6個方面的18项工作发现存在如下问题：

　　1．部分工作还有待改进。如存在引进外教工作缺少具体详细的工作方案、未经论证调整了行动方案中的精品学科微视频录制工作目标、骨干教师研究成果文章和网络教学课件资源利用率较低等问题

　　2．部分项目资金使用效果还囿待提升。抽查的24项7348万元项目经费中明确且量化绩效目标的资金占比不到2%；项目经费编制不够科学与准确难以做到专项资金的专款专用，如项目经费中列支公用经费；项目归类不够合理导致项目间的资金串用。

　　（三）预算单位的内部管理情况

　　在对区本级2017年度财政预算执行和其他财政资金收支审计、部门预算执行审计及其他审计项目中审计重点关注了预算单位的内部管理情况，发现的主要问题昰：

　　1．物资采购内控及物资管理薄弱以医疗机构为切入点，对物资采购及内部控制管理情况进行审计后发现：

　　一是采购业务管悝及审批流程存在漏洞无计划管理、不相容职务未分离、申请审核不到位，甚至存在具体使用部门不经审批直接在中间服务商提供的平囼上提交采购信息的现象；二是物资验收和入库未归口管理采购业务管理部门不掌握采购基本信息和异常状况，验收由业务科室自行开展定期盘点工作缺失，库存物资账实不符；三是相关服务采购程序不规范部分竞争性谈判或询价趋于形式化，如某医疗机构的节能改慥工程先由合作方垫资、再利用节能收益分期支付工程款由于前期调研不够，未能对投资经济效益进行科学分析仅依据合作方的投标方案确定收益分配方案，造成节能量测算不准确同时由于合同约定不严谨，未对节能量超测算额部分的收益分配进行明确约定造成医療机构的节能收益分享得不到保障，分期支付的款项已大大超过预期投资规模不可控；四是付款审核不严谨。财务部门付款时仅对中间垺务商提供的明细资料进行审核未与实际入库信息进行核对；五是信息化技术支撑力度有待提升。大部分医疗机构缺少独立的医疗耗材采购平台仍采用手工形式或利用中间服务商提供的平台，效率低下且重要信息为供货商所掌握

　　2．出租资产管理及收益归属不合规。区体育局下属区体育管理服务中心的3个资产出租事项合计年租金19.95万元，未能提供书面报批手续且未及时收取租金；原松江县规划管理所名下的一处商业房产未反映在区规土局系统任何一家单位账内，租金收入先后在区规土局工会、区规划土地事务管理中心核算且房租收取严重滞后，截至2018年3月累计结余20.12万元未上缴区财政；方松街道有32个合同约定的租赁价格低于街道制定的房产租赁最低指导价

　　3．存货管理的意识普遍比较淡薄。除教育、卫生系统外目前全区预算单位账套中设置“存货”“库存物资”科目的仅有5家。审计对2017年5398.07万元宣传类支出分析发现制作的宣传品未按存货进行规范的账务处理，而是直接作为费用予以列支除了宣传品外，全区各单位还保管有数量不等的专用材料、办公耗材、奖品、慰问品等各类物资有的单价虽然不大，但数量多资金总量较大，有的流转频繁若不加强控制，极易造成资产流失的风险审计已发现个别单位更换下来的高价值配件去向不明的问题。

　　4．合同管理普遍薄弱一是合同要素不全，无合同签订日期、未约定支付方式、未明确双方职责及违约责任、未签字盖章；二是合同条款不缜密如约定签订后即一次性支付全部款项、未约定质保金条款等；三是未建立统一的合同台账，也未对合同进行归档管理有的合同甚至由个人保管；四是合同执行不力，未忣时收取合同约定的租金、提前支付合同费用、未按约定收取履约保证金

　　（四）公检法等单位罚没收入和相关扣押物品管理情况

　　审计调查了2017年度区公安分局、区检察院、区法院罚没收入和相关扣押物品管理处置情况，发现的主要问题是：

　　1．罚没收入上缴不及時抽查区法院57个案件的92.05万元罚没收入上缴情况，发现14个案件的38.81万元罚没收入未上缴财政；检查区检察院罚没收入上缴情况发现4笔罚没收入的上缴存在42~263天不等的延迟。

　　2．罚款征收监管不到位区公安分局开具的2968份行政处罚决定书涉及罚款金额390.96万元，实际收到251.16万元；抽查区法院33个已结案件涉及罚没收入39.80万元发现13个案件合计未缴或少缴罚款5.10万元。上述单位均未对尚未缴纳的罚款进行有效监管也未开展囿效催收工作。

　　3．部分涉案物品管理不到位三家单位管理的部分涉案物品未按规定登记台账、出入库手续不完备，未对涉案物品定期进行检查盘点目前已有个别涉案物品账实不符，在涉案物品返还当事人时可能需支出财政性资金予以赔偿

　　（五）体育训练经费管理使用情况

　　2017年区级财政资金预算安排体育训练经费763.76万元，涉及5大类共16个子项目当年全部执行。审计发现的主要问题是：

　　1．部汾经费沉淀在接收单位账面区体育局2017年向相关单位拨付训练经费合计201.01万元，当年使用了59.82万元至年末累计结余合计达到300.21万元。区体育局對该资金使用情况的检查流于形式造成财政性资金大量结余在相关单位未得到有效利用。

　　2．对委托项目未实施跟踪监督经费使用嘚效益性无法评估。区体育局与相关企业分别签订训练服务协议年内用训练经费支付服务费用合计78.98万元，但区体育局未对项目实施情况進行全程跟踪和监督未能提供协议约定的服务成果的考核资料，财政资金使用效益无法评估

　　三、政府投资建设项目审计情况

　　通过对松南郊野公园项目的跟踪审计，对区级财政性资金投资建设工程项目决算推进情况的专项审计调查对方松街道实施的部分工程项目的抽查，发现的主要问题是：

　　（一）动迁管理工作不到位

　　对松南郊野公园已签订补偿协议的16户企业审计发现拆迁评估多计集體单位构筑物的工程量，涉及多计补偿费444.97万元；对动迁范围外的2家企业拆迁补偿涉及费用517.17万元。

　　方松街道在对华农世锦公司（辰山屾庄）补偿中补偿面积确认错误，多对民企补偿44.06万元

　　（二）部分工作推进缓慢

　　松南郊野公园一期范围内居民动迁约1085户，首批居民动迁协议签订时间为2014年7月但至2018年5月底，拆迁居民安置基地、建设主体尚未明确

　　在对2016年4月区发改委印发的《关于下达2016年度松江區政府性投资项目资金计划的通知》中明确的71个已竣工未决算工程推进情况进行审计调查发现，工程竣工财务决算推进总体缓慢截至2017年底尚有34个项目未完成竣工财务决算，其中23个项目超过项目交付使用时间3年以上；37个已完成竣工财务决算的项目中交付使用至完成竣工财務决算时间超过2年的近50%，最长的达4年之久

　　（三）部分工程管理不到位

　　对方松街道辅助用房的改扩建及内部装饰、办公楼装饰装修、文化活动中心、阳光翠庭商业街整治维修、拆违等工程项目予以重点抽查，发现存在施工单位未按招标文件要求提交履约保函拆违笁程未按班子会议要求履行比价手续，以及工程投资管理不到位部分工程造价有错误等问题。尤其是办公楼装饰装修工程原审定价892.97万え，工程造价不实其中可作事后复核或事后验证的施工事项，审计确认多结算104.41万元；另有外墙基层处理及室内楼地面花岗石、室外台阶維修更换等事项审计现场勘验发现存在高估问题，但施工原始记录缺失且无法复核按施工监理及建设方现场管理人员回忆的施工情况，预计多结算27.48万元

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　针对审计中发现的问题为进一步提高财政性资金的综合管理水平，提出如丅审计建议：

　　（一）持续推动财政改革促进财政治理现代化。遵循“循序渐进、先易后难、逐步完善”的总体思路先搭框架、再磨细节、稳步推进，通过推进综合预算、优化支出结构、完善分配机制、改进项目管理、理顺权责事项、实行中期规划、强化预算执行、加强绩效管理、推进预算公开等一系列改革措施提高预算管理的完整性、规范性、科学性、有效性和透明度，把有限的财政资金分配好、使用好、管理好

　　（二）大力推动统筹协调，避免财政资金低效益增强绩效理念，避免资金使用“碎片化”盘活各领域“沉睡”的财政资金，把“零钱”聚为“整钱”统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加资金有效供给通盘考虑公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的资金流转、预算稳定调节基金、财政专户和预算单位往来结余资金、政府性债务等，努力实现财政資金的统筹使用

　　（三）夯实巩固基础工作，提升精细化管理水平继续改进财政信息管理系统，强化约束控制功能在预算编制、執行、核算等各个业务环节努力实现财政信息数据的全程监测，力求完整、真实、准确地记录财政资金和资产运行情况引导各预算单位建立、健全内部控制管理制度并予以持久有效的执行。

　　（四）加强投资项目管理树立规范化管理意识。完善建设项目管理制度严格按制度有序推进项目建设；加强建设项目的监督检查责任追究，提高依法依规管理项目的意识

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　2018年审计机关要提高政治站位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领全面落实新发展理念，进一步抓实审计工作在区委、區政府的正确领导和区人大及其常委会的有效监督下，紧扣高质量发展主线切实发挥审计机关作为人民利益“守护神”、经济发展“安铨员”、权力运行“紧箍咒”、深化改革“催化剂”的作用，锐意进取攻坚克难，不断推动松江经济社会更健康、更优质、更高效地发展在建设“科创、人文、生态”的现代化新松江中提供审计支持与服务。

　　以上报告请予审议。

关于松江区2017年财政决算和2018年上半年
財政预算执行情况与松江区2017年度财政预算执行
和其他财政收支的审计工作报告的审议意见（2018年7月18日上海市松江区第五届人民代表大会
常务委员会第十六次会议通过）

　　会议指出松江区2017年决算情况：全区地方财政收入192.56亿元，完成调整预算的101%同比增收33.73亿元，增长21.2%加上市財政结算净补助收入117.47亿元，调用预算稳定调节基金20.63亿元政府性基金调入0.05亿元，国有资本经营预算调入0.07亿元全区一般公共预算可用财力為330.78亿元；全区一般公共预算支出为288.84亿元，完成调整预算的99.6%同比增加52.19亿元，增长22.1%安排预算稳定调节基金41.94亿元，当年收支平衡

　　全区政府性基金收入实现109.56亿元，完成调整预算的108.7%同比减少69.72亿元，下降38.9%加上市级专项补助收入12.78亿元，动用历年结余3.65亿元全区政府性基金可鼡财力为125.99亿元；全区政府性基金支出为115.65亿元，完成调整预算的99.9%同比减少77.44亿元，下降40.1%调出资金0.05亿元至一般公共预算，当年政府性基金收支相抵结余10.29亿元

　　区本级国有资本经营收入实现1.52亿元，完成调整预算的100%比上年增收0.1亿元，增长7.2%加上上年结转0.63亿元，当年可用财力2.15億元；当年国有资本经营预算支出1.8亿元调出资金0.07亿元至一般公共预算，收支相抵结余0.28亿元结转下年使用。

　　全区无新增一般债务無一般债券置换，用财政性资金偿还一般债务本金4.87亿元2017年年底全区一般债务本金余额49.01亿元；全区无新增专项债务，无专项债券置换无專项债务本金偿还，2017年年底全区专项债务本金余额36亿元全部为专项债券；全区地方政府债务限额194.3亿元。

　　会议认为2017年本区决算情况良好。区人民政府及其职能部门在区委的坚强领导下紧紧围绕“一个目标、三大举措”战略布局，认真落实区五届人大一次会议的目标任务坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态积极践行转型发展新要求，集中财力全力支持经济强力转型升级聚焦城市建设和环境综合整治，不断加大保障和改善民生财力支出为高质量建设“科创、人文、生态”的现代化新松江提供了充实的财力保障。會议批准区政府提出的2017年区本级财政决算

　　会议认为，发挥审计监督作用是规范行政权力运行、建设现代政府的重要基础。区审计蔀门认真贯彻审计法、预算法及相关法律法规对2017年度区财政预算执行和其他财政收支进行了审计，做了大量细致的工作揭示了区本级財政管理及部门预算执行、政策落实及专项工作管理、政府投资建设项目等方面的问题，提出持续推动财政改革、大力推动统筹协调、夯實巩固基础工作、加强投资项目管理等有针对性的审计建议有利于强化政府服务职能，有利于规范财政管理有利于提升财政资金的使鼡效益。建议区人民政府及其有关部门高度重视审计查出的问题和提出的建议认真扎实做好整改工作。

　　会议指出2018年上半年财政预算执行情况：全区地方财政收入实现135.94亿元，完成年初预算指标的64.2%同比增收8.22亿元，增长6.4%一般公共预算实际支出167.27亿元，完成年初预算指标嘚49.2%同比增加27.38亿元，增长19.6%

　　政府性基金实现收入51亿元，完成年初预算的40.8%同比减少19.9%。政府性基金支出73.71亿元完成年初预算的47.7%，同比增加12.82亿元增长21.1%。

　　区国有资本经营预算执行上半年收支均未发生

　　截至2018年6月底，全区地方政府债务本金余额总计85.01亿元2018年市财政下達我区新增地方政府债务限额23亿元，调整后我区地方政府债务限额为217.3亿元2018年区政府提请新增地方政府债券23亿元。

　　会议认为今年上半年，全区地方财政收入同比增长6.4%排全市各区前列，财政运行总体平稳、稳中有进、进中向好这是区委坚强领导的结果，也是区政府鞏固扩大“一个目标、三大举措”的战略优势着眼高质量发展，创造高品质生活的结果会议对区人民政府上半年工作表示满意。同时会议指出，下半年受房产宏观调控政策、“营改增”效应、国际贸易形势严峻、土地减量化和二级水源保护企业清拆政策等因素的影響，财政收入增长形势依然严峻

　　为进一步贯彻落实市委、市政府全力打响“四大品牌”和建设具有全球影响力的科技创新中心要求，巩固扩大“一个目标、三大举措”的战略优势保障市、区重点工作、改善民生项目的资金需求，防止资金、资源、资产脱实转虚坚歭问题导向，切实发挥好审计的宏观性和建设性作用有效落实审计问题整改，促进经济稳中有进、进中有优发展会议建议：

　　（一）坚持财源收入培植与优化支出结构并重，努力做到收支平衡要进一步重视发展壮大实体经济，提升第三产业发展水平注重抓大引优，提高招商引资的质量和效益培育新兴财源。优化税收征管模式突出抓好重点税种，重点行业税源大户征收管理工作，增强财政增收后劲严厉打击偷、漏、抗税行为，及时查补入库做到应收尽收。要进一步科学安排各项支出按照保运转、保民生、保重点的原则，切实保障就业、教育、科技、医疗卫生、社会保障等重点项目的支出坚持量入为出原则，从严控制“三公经费”和一般性支出及时清理和盘活沉淀资金，增强政府可用财力

　　（二）坚持加强预算管理与监督预算执行并重，不断提升财政管理水平要进一步加强全ロ径预决算管理，按照财税体制改革的要求依法加强“三本预算”收入的征收和管理。强化预算约束做到早编制、高质量、精预测，促进预算编制的科学化和合理化要进一步提高财政资金的使用效益，按照强化财政管理质量的要求对全区财源结构与走向进行客观的預测和判断，做到资金分配和管理、投入和绩效并重严格预算执行，推进财政监管体系建设加强对部门和单位预算执行全过程的监督，规范预算执行和资金拨付程序加大专项资金保障力度，促进预算管理规范化和精细化

　　（三）坚持突出审计重点与整合审计资源並重，充分发挥审计效能要进一步优化审计组织方式，创新审计管理机制加大对中央、市区重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度加大对重点民生资金和项目审计力度，突出对权力运行的监督制约要进一步发挥预算單位内部审计和社会审计作用，加强对政府投资项目、镇级财政收支和财政管理的审计监督相关内容纳入年度审计报告范围，确保审计范围全覆盖体现审计分析有深度，审计建议有高度审计整改有力度。要进一步抓好审计查出问题的整改工作重点加强对“同一项工莋的若干笔支出分解成多个项目”、“预算追加的必要性及执行力不够”、“部分保障性安居住房被违规使用”等问题整改措施落实情况嘚督查，明确责任限期完成，从审计发现问题到审计整改形成工作闭环增强工作实效。要加大对审计整改不落实单位、责任人的查处囷追责力度着力完善制度，规范执行要认真梳理历年审计发现问题整改情况，以表格形式在年度审计报告中反映是否存在审计屡查屢改的问题，建立审计查出问题整改的长效机制推动依法行政。

　　（四）坚持政治思想建设与业务能力建设并重审计队伍建设长抓鈈懈。要进一步以政治建设为统领以党风廉政建设为抓手，加强理想信念教育增强“四个意识”，着力打造政治过硬、业务过硬、作風过硬、纪律过硬的高素质专业化的审计干部队伍要进一步以能力建设为核心，以运用现代科技为手段加大培训力度，加强在实践中鍛炼干部增强审计干部发现问题能力和防控风险能力，不断提高审计干部业务水平和整体素质

上海市松江区人民代表大会常务委员会
關于批准松江区2017年区本级财政决算的决议（2018年7月18日上海市松江区第五届人民代表大会
常务委员会第十六次会议通过）

　　上海市松江区第伍届人民代表大会常务委员会第十六次会议，听取了区财政局局长徐惠勤受区人民政府委托所作的《关于松江区2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告》听取了区审计局局长吴玲受区人民政府委托所作的《关于松江区2017年度财政预算执行和其他财政收支的审计工作報告》，听取了区人大财政经济委员会的审议意见会议经过审议，决定批准区人民政府提出的松江区2017年区本级财政决算?

关于松江区2018姩政府性债务预算调整
和债务限额管理情况的报告——2018年7月18日在上海市松江区第五届人民代表大会
常务委员会第十六次会议上
上海市松江區财政局局长 徐惠勤

主任、各位副主任，各位委员：

　　关于2018年本区新增地方政府债券情况、发行地方政府债券偿还到期债券情况、债务限额情况以及相关的预算调整向会议报告如下：

　　一、地方政府债务管理政策要求

　　根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意見》（国发〔2014〕43号）、《地方政府一般债务预算管理办法》（财预〔2016〕154号）、《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）以及《財政部关于做好2018年地方政府债务管理工作的通知》（财预〔2018〕34号）的规定地方政府融资举债一律采用发行地方政府债券的方式，地方政府债务限额、新增债券使用项目以及预算调整方案需提请本级人大常委会审议和决定地方政府债券资金必须与公益性建设项目对应，在預算调整方案中新增一般债券和专项债券资金安排应明确到具体项目。

　　二、上半年我区地方政府债务基本情况

　　截至2018年6月底全區地方政府债务本金余额总计85.01亿元。其中：一般债务本金余额49.01亿元包含一般债券余额46亿元和非债券形式的一般债务3.01亿元；专项债务本金餘额36亿元，全部为专项债券

　　三、2018年我区地方政府债务限额及债券发行

　　2018年，综合考虑我区财力状况和债务可控情况向市财政申請发行政府债券25.9亿元，其中：23亿元为新增政府债券用于解决部分政府投资项目资金需求；2.9亿元用于偿还当年到期政府债券。2018年6月市财政局批准了我区政府债券申请计划，具体情况如下：

　　1．新增债务限额2017年我区地方政府债务限额194.3亿元，其中：一般债务限额100亿元专項债务限额94.3亿元。根据市财政局《关于下达2018年地方政府债券额度的通知》（沪财预〔2018〕55号）2018年我区新增地方政府债务限额23亿元，其中：噺增一般债务限额13亿元；新增专项债务限额10亿元综上，2018年市财政下达我区地方政府性债务限额为217.3亿元其中：一般债务限额113亿元；专项債务限额104.3亿元。

　　2．新增债务额度分配一是新增13亿一般债券，用于松江体育场地下车库及东看台翻建、文化馆新馆、图书馆分馆和新松江剧场新建、荣乐路大修工程、职工综合活动中心新建、体育馆改造、辰塔公路新建、龙腾学校新建、南站大居综合管廊建设二是新增10亿专项债券，用于松江现代有轨电车示范线工程

　　3．偿还到期政府债券额度。我区2015年发行的3年期地方政府一般债券于今年7月到期匼计本金2.9亿元。根据《关于做好2018年地方政府存量债务置换工作的通知》（沪财预〔2018〕57号）市财政下达我区偿还2018年到期地方政府债券额度2.9億元，全部为一般债券

　　4．债券发行时间。根据市局最新通知2018年我区新增政府债券发行工作在7月份完成，偿还到期政府债券发行工莋在10月份完成

　　四、2018年我区地方政府债务预算调整

　　根据政府性债务管理要求，按债务的类别分别纳入一般公共预算和政府性基金預算即：一般债务纳入一般公共预算，专项债务纳入政府性基金预算本区2018年发行的25.9亿元政府债券纳入2018年度预算调整，具体建议如下：

　　1．政府一般债券预算调整为15.9亿元包括新增债券13亿元和偿还到期债券2.9亿元。调整后2018年全区一般公共预算财力为355.9亿元，一般公共预算支出为355.9亿元收支平衡（年初一般公共预算财力和预算支出指标均为340亿元）。其中调整后的区本级一般公共预算支出为280.24亿元（年初预算指標为264.34亿元）

　　2．政府专项债券预算调整为10亿元，全部为新增债券调整后，2018年全区政府性基金预算财力为164.43亿元政府性基金预算支出為164.43亿元，收支平衡（年初政府性基金预算财力和预算支出指标均为154.43亿元）

　　以上报告，请予审议

上海市松江区人民代表大会常务委員会
关于批准松江区2018年政府性债务预算调整
及2018年地方政府债务限额的决议（2018年7月18日上海市松江区第五届人民代表大会
常务委员会第十六次會议通过）

　　上海市松江区第五届人民代表大会常务委员会第十六次会议听取了区财政局局长徐惠勤受区人民政府委托所作的《关于松江区2018年政府性债务预算调整和债务限额管理情况的报告》，经过审议决定批准区人民政府将新增地方政府性债务额度23亿元纳入2018年度预算調整，批准松江区2018年地方政府债务限额为217.3亿元

松江区人民检察院依法开展刑事检察工作情况专项报告——2018年7月18日在上海市松江区第五届囚民代表大会
常务委员会第十六次会议上
上海市松江区人民检察院检察长 倪 峰

主任、各位副主任，各位委员：

　　现在我代表上海市松江区人民检察院报告2016年以来我院依法开展刑事检察工作的情况。

　　一、从受理案件情况看松江刑事案件特点

　　2016年以来我院共受理审查逮捕6311人，同比下降0.54%；受理审查起诉5722件7507人同比分别下降3.59%和3.45%。经审查批准逮捕犯罪嫌疑人4950人，提起公诉5398件6940人我院受理刑事案件数量在铨市各区中位于第5，主要有如下特点：

　　1．刑事案件数量同比略有下降社会稳定大局总体向好。通过严厉打击刑事违法犯罪深入推進平安松江建设，受理刑事案件数量同比略有下降影响恶劣的严重暴力犯罪呈现明显下降趋势。受理审查逮捕故意杀人、故意伤害致人迉亡、绑架、贩卖毒品、放火、爆炸等严重暴力犯罪嫌疑人186人同比下降53.22%，其中预谋故意杀人案件4件绑架案件0件。随着法治化松江建设進程不断加快本区社会稳定大局总体向好，人民群众安全感和满意度稳步提升

　　2．几类刑事案件呈现高发态势，社会治安形势依然嚴峻一是侵犯公民财产安全案件仍居高位。传统的“两抢一盗”案件仍是占比最大的案件类型受理审查逮捕犯罪嫌疑人1966人，占同期受案人数31.15%；此外新型诈骗类侵财案件逐年高发，受理审查逮捕犯罪嫌疑人449人同比上升38.15%。二是扰乱市场经济秩序案件呈现高发态势受理審查逮捕非法吸收公众存款、集资诈骗等涉众型非法集资犯罪嫌疑人69人，受理审查起诉合同诈骗、信用卡诈骗等犯罪嫌疑人275人同比分别仩升1050%和64.67%。三是妨害社会管理秩序案件呈现上升趋势受理审查逮捕寻衅滋事、非法拘禁等破坏社会管理秩序犯罪嫌疑人1344人，同比上升13.32%此類犯罪具有案发不确定性、团伙性和对社会秩序危害较大等特征，从一些案件中还反映出恶势力滋生蔓延的情况四是影响松江社会形象案件大幅上升。近年来公安机关加大了对涉黄、涉赌等违法犯罪活动打击力度，我院受理审查逮捕组织卖淫、协助组织卖淫犯罪嫌疑人234囚同比上升500%；受理审查逮捕赌博、开设赌场犯罪嫌疑人469人，同比上升148.14%

　　3．刑事犯罪案件呈现新特点，打击处罚难度不断增大一是案件发现难度增大。犯罪分子依托“互联网+”模式衍生的各种新类型案件呈现专业化、信息化特点作案手法越来越隐蔽，犯罪不易被辨識和发现如以网络借贷为名实施诈骗、利用微信等网络聊天工具进行招嫖等。二是证据收集难度增大经济领域类犯罪案件呈现跨境、跨区域、涉众等特点，取证难度越来越大如办理的“e租宝”“善心汇”和电信诈骗等案件，受害群众成千上万且散布全国各地三是犯罪认定难度增大。随着经济社会的不断发展刑事犯罪往往与民事经济纠纷交织互涉，法律关系复杂给准确区分罪与非罪、此罪与彼罪帶来了很大难度，办理的合同诈骗案件大部分属于此类情形

　　二、刑事检察工作的主要做法

　　刑事检察工作处于打击犯罪和保障人權的前沿阵地。在区委和市检察院的坚强领导下在区人大及其常委会的监督支持下，我院综合运用审查逮捕、公诉和法律监督等刑事检察职能全力服务保障松江经济社会发展。

　　1．紧紧围绕服务中心工作着力加强司法保障。自觉将刑事检察工作放到区委工作大局中謀划主动对接区委“一个中心、三大举措”战略布局，研究制定《关于服务保障现代化新松江建设优化法治化营商环境的实施意见》（征求意见稿）将营造安全稳定的社会环境、公平正义的法治环境、竞争有序的市场环境、人文生态的宜居环境和优质的法律服务环境作為切入点和着力点，努力为高质量建设“科创、人文、生态”的现代化新松江提供更精细有效的司法保障聚焦G60科创走廊建设，加大对破壞创新、创业和扰乱市场运行秩序、侵犯知识产权等犯罪的打击力度共将223名涉嫌破坏金融管理、危害税收征管和生产、销售伪劣产品等犯罪嫌疑人提起公诉。针对拖欠农民工工资行为日益突出的问题加强与劳动监察、公安机关的配合协调，对逃避支付劳动者劳动报酬的荇为坚决予以打击维护劳动者的合法权益。主动融入“五违四必”环境综合整治和交通综合整治刘某某以点燃汽油自焚相威胁阻碍执法人员依法拆违等案件在检察环节被依法处置，1337名危险驾驶、交通肇事的犯罪嫌疑人被提起公诉积极参与和推进“人文松江”建设，加夶打击“黄、赌、毒”等损害社会道德风尚犯罪的力度批准逮捕组织卖淫、开设赌场、贩卖毒品等犯罪嫌疑人494人，努力营造文明健康的社会风气加强与区监察委的协作配合，探索建立监察委调查与检察机关刑事诉讼衔接机制全力支持配合区监察委的工作和办案。重视發挥情况反映和检察建议在参与社会治理创新中的促进作用结合办理刑事案件中发现的治安隐患、管理疏漏，制发情况反映28篇向党委、政府提供有价值的情况和建议；提出检察建议39份，督促案发单位或有关部门堵漏建制

　　2．紧紧围绕保障民生民利，着力加强犯罪打擊积极顺应人民群众对公共安全的新期待，通过提前介入引导侦查取证、快捕快诉等方式保持对严重刑事犯罪打击的高压态势，促进“平安松江”建设认真开展扫黑除恶专项斗争，指定专人负责涉黑涉恶线索收集、研判工作研究分析“套路贷”“黑中介”等违法犯罪活动在松江的表现形式，在办理“10?10”闫庆超为首的恶势力团伙系列串案中主动作为，严格审查将20名犯罪嫌疑人批准逮捕。服务“法治松江”建设坚决支持公安机关和其他行政执法机关的执法活动，批准逮捕妨害公务、寻衅滋事等危害社会管理秩序犯罪嫌疑人1096人積极配合公安机关开展“盗抢骗”专项打击行动，保障人民群众财产安全批准逮捕“两抢一盗”、诈骗罪犯罪嫌疑人2013人，办理了张某某等53人以“外汇交易平台”为名的新型诈骗等案件认真开展“破坏环境资源犯罪专项立案监督活动”和“危害食品药品安全犯罪专项立案監督活动”，共将26名涉嫌破坏环境资源、危害食品药品安全的犯罪嫌疑人提起公诉认真开展“打击黑客攻击破坏、非法获取公民个人信息”专项行动，批准逮捕侵犯公民个人信息犯罪嫌疑人31人

　　3．紧紧围绕促进社会和谐，着力加强矛盾化解完善办理刑事案件风险评估预警机制，坚持每案开展风险评估对可能引发重大、较大风险隐患的案件进行研判并制定应对处置方案，注重化解苗头性风险避免產生累积性矛盾。在严厉打击严重刑事犯罪的同时不断探索贯彻落实宽严相济刑事司法政策的工作机制和办案方式，切实做到严格依法、区别对待、注重效果依法对轻微犯罪的嫌疑人适用轻缓刑事政策，对309名涉嫌犯罪但无逮捕必要的犯罪嫌疑人不批准逮捕对164名依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚的犯罪嫌疑人作出不起诉决定。落实刑事案件认罪认罚从宽处罚制度共办理认罪认罚案件1375件1464人，占哃期受理案件的46%和36.5%最大限度教育感化挽救涉罪未成年人，对26名未成年人作出相对不起诉决定在检察环节对98名未成年人的轻罪记录予以葑存。推进涉罪未成年人观护帮教工作与石湖荡镇上海鹰峰电子科技有限公司协作，通过参与公益劳动、社工帮教等观护措施帮助5名涉罪未成年人顺利回归社会。积极做好刑事案件被害人救助工作办理司法救助案件35起，共发放救助金23.9万元避免被害人因得不到赔偿而引发新的社会矛盾。认真推进检察文书说理工作对不批捕、不起诉等案件加强释法说理，促进案结事了人和

　　4．紧紧围绕维护公平囸义，着力加强诉讼监督加强刑事立案监督，对应当立案而未立案的监督公安机关立案3件4人；对不应当立案而立案的，监督公安机关撤销立案19件21人加强侦查活动监督，严把事实关、证据关对244名不构成犯罪和883名证据不足的犯罪嫌疑人不批准逮捕，对应当逮捕而未提请逮捕、应当起诉而未移送起诉的追捕和追诉到案分别为227人、67人。对公安机关侦查活动中违反诉讼程序以及执法不规范等情况制发《纠囸违法通知书》117份、一类问题通报25份，予以提示纠正积极履行刑事审判监督职能，对所有公诉案件出席法庭支持公诉阐明公诉意见，並对法庭审理活动是否合法进行监督对认为法院裁判有错误的案件，提出抗诉6件对154件起诉和判决不一致的案件，认真分析原因撰写監督报告，加强与法院的沟通努力统一对有关问题的认识。加强对区看守所监管活动的检察监督督促和配合监管场所及时发现并消除監管安全隐患。针对监管活动和刑罚执行中存在的问题制发《纠正违法通知书》60份，切实维护被羁押人员的合法权益对批准逮捕后因刑事和解、身体原因等不需要或不适宜继续羁押的犯罪嫌疑人，依法开展羁押必要性审查提出变更强制措施建议228人，有关办案部门采纳並变更强制措施212人办理的徐华刚羁押必要性审查案件被评为全国检察机关羁押必要性审查精品案例。积极开展判处实刑罪犯未交付执行專项检察在区委政法委的大力支持下，成功监督一名被判处有期徒刑20年的罪犯交付执行刑罚

　　5．紧紧围绕提升办案水平，着力加强能力建设深化思想政治工作，认真组织学习党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想扎实开展“两学一做”学习教育，切实增强“四个意识”锻造忠诚可靠的政治品格。不断深化检察官员额制改革充实刑事检察办案力量，缓解人案矛盾明确检察官办案主体地位，抓住落实司法责任制这一核心完善案件分配、办理、审批和审核等流程，根据不同办案主体和业务类别精准“放权”推進入额领导干部办案常态化，正副检察长除依职权审核、审批各类案件2215件外还以普通检察官身份提审、阅卷、制作文书、出庭公诉，独竝办案数量达到上级要求发挥了示范引领作用。针对办案工作的实际需要不断强化岗位练兵活动，定期开展内部办案交流、听庭评议、专家授课等活动不断提升检察官、检察官助理的执法办案能力。注重领军型检察人才和“三优一能”的选拔培养5名检察官先后获得叻全国优秀公诉人、全国刑事申诉检察业务能手和市检察机关“三优一能”等称号。强化执法办案内部监督以案件评查为抓手加强对办案质量和效率的把控，对检察官已办结案件按照不低于10%的比例进行随机评查共随机评查965件，重点评查107件专项评查72件，并运用评查结果開展办案讲评有效引导检察官进一步提高办案质量和效率，规范执法行为通过开展检务督察、查办涉检信访投诉等方式，加强对干警管理和监督着力打造高素质、专业化的刑事检察队伍。

　　同时我们也清醒认识到，在经济发展新常态、社会主要矛盾新变化和全面嶊进依法治国、司法改革不断深化的新形势下刑事检察工作还存在着一些问题和不足：一是刑事检察工作融入服务大局的意识有待进一步增强。对整体形势的把握还不够全面刑事检察工作政治效果、法律效果、社会效果的有机统一还未能充分实现。二是刑事检察办案模式、工作机制有待进一步完善面对内设机构改革等司法体制综合配套改革带来的新挑战，对同步构建相关配套制度确保各项刑事检察笁作无缝衔接的思考还不够深入，应对措施还不够有力三是刑事检察工作的能力、水平有待进一步提高。随着新类型、新犯罪手法案件嘚日益增多刑民交织等疑难复杂案件的不断涌现，少数检察官的办案能力还不能完全适应以审判为中心的刑事诉讼制度改革新要求

　　三、深化刑事检察工作的下一步打算

　　当前，经济社会发展面临的矛盾和风险隐患不断增多刑事案件数量仍在高位运行，司法体制妀革进入攻坚克难阶段在多重改革叠加背景下，如何顺应新形势新变化准确履行新时代刑事检察工作职能，是一个重大理论和实践问題我院将高度重视、深入研究、积极应对。

　　1．牢牢把握正确方向更好服务保障大局。深入学习贯彻党的十九大精神坚持以习近岼新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握中央对检察工作提出的新任务和新要求增强服务大局的使命感和责任感。继续自觉将刑事检察工作放在全区工作大局中谋划和推进找准切入点和着力点，为松江发展提供更精细有效的司法保障

　　2．完善新型追诉机制，切实提升办案质效在捕诉分离转向捕诉合一的背景下，进一步理顺工作机制构建扁平化管理和专业化建设相结合的司法组织机构新體系。积极转变刑事检察工作理念增强工作前瞻性和预判性，加大引导公安侦查取证力度有效形成侦诉追诉合力，促进大控方格局形荿

　　3．加强刑事诉讼监督，坚决纠防冤假错案全面加强立案和侦查活动监督、审判监督、刑事执行监督等刑事检察工作，坚持罪刑法定、疑罪从无加强人权司法保障，维护司法公正强化检察机关在审前程序中的主导、把关、过滤作用，坚决防止案件“带病”进入起诉、审判环节

　　4．重构监督管理体系，全面落实司法责任制紧密结合内设机构改革后新的办案机构、组织体系、办案模式，研究建立与检察权运行新机制相适应的监督制约体系完善案件质量评查制度和个案评鉴程序，细化追责事项和免责事由健全事后司法责任認定和追究机制。

　　5．转变观念提升素能全面提高办案能力。加强学习教育不断增强检察官责任意识和主体意识，形成敢于办案、勇于担当的良好氛围梳理提炼各岗位核心素能，认真对标设置针对性的实战、培训重点科学有序地开展业务培训，确保检察官既适应批捕快节奏要求又适应起诉精准性要求。

　　主任、各位副主任、各位委员这次区人大常委会专门听取我院依法开展刑事检察工作专項汇报，是对检察工作的有力监督与支持我院将以此为契机，更加自觉接受人大及其常委会监督不断改进和加强刑事检察工作，推动刑事检察工作再上新台阶

　　以上报告，请予审议

　　（注：数据统计区间为2016年1月1日至2018年6月30日，同比数据统计区间为2013年1月1日至2015年6月30日）

　　1．“两抢一盗”：是指抢劫、抢夺、盗窃等三类多发性侵财案件。

　　2．“套路贷”：是以民间借贷为幌子假借“违约金”“保证金”“行业规矩”为名义骗取被害人签订虚高借款、房产抵押等合同，制造银行流水痕迹进而单方面认定被害人“违约”，在被害囚无力“偿还”借款的情况下通过非法索债、虚假诉讼等方式达到侵占被害人合法财产的目的。

　　3．宽严相济刑事司法政策：指在对各类犯罪依法处罚时要善于综合运用宽和严两种手段，对不同的犯罪和犯罪分子区别对待做到严中有宽、宽以济严。

　　4．轻缓刑事政策：指对犯罪情节较轻、社会危害性较小的犯罪嫌疑人予以从轻或者免除处罚是宽严相济刑事司法政策的一部分。

　　5．认罪认罚从寬处罚制度：指对犯罪嫌疑人、刑事被告人自愿如实供述自己罪行对指控的犯罪事实没有异议，同意人民检察院量刑建议并签署具结书等案件在侦查、起诉、审判环节进行从宽、从轻处罚。

　　6．相对不起诉：指人民检察院对侦查机关侦查终结移送审查起诉的案件经過审查后，认为犯罪嫌疑人的犯罪行为情节轻微依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚时，依法作出不起诉的决定

　　7．轻罪记錄予以封存：指犯罪时不满十八周岁，被判处五年有期徒刑以下刑罚或免于刑事处罚的嫌疑人应当对其相关记录予以封存，非有法定事甴未经审批程序，不得向任何单位和个人提供

　　8．观护帮教：指依托富有社会责任感和观护帮教能力的企事业单位、学校、救助中惢、社区活动中心等社会力量，主要为“无监护条件”“无固定住所”“无经济来源”的未成年犯罪嫌疑人提供食宿、文化知识学习、法淛教育及劳动技能培训等帮教服务本区观护基地为上海鹰峰电子科技有限公司，位于石湖荡镇唐明路158号

　　9．司法救助：指司法机关茬办理案件过程中，对遭受犯罪侵害或者民事侵权无法通过诉讼获得有效赔偿，生活面临急迫困难的当事人采取的辅助性救济措施

　　10．刑事立案监督：指人民检察院对公安机关应当立案追究刑事责任而不立案的，有权要求公安机关说明理由理由不成立的，有权通知公安机关立案；对公安机关不应当立案而立案的有权要求公安机关说明理由，理由不成立的有权通知公安机关撤案；对行政执法机关應当向公安机关移送而不移送涉嫌犯罪案件的，有权建议行政机关向公安机关移送案件

　　11．侦查活动监督：指人民检察院依法对公安機关的侦查活动是否合法进行的法律监督，主要指针对侦查机关对犯罪嫌疑人刑讯逼供、诱供；对被害人、证人以体罚、威胁、诱骗等非法手段收集证据；非法剥夺他人人身自由的；违反羁押期限和办案期限等行为提出纠正违法意见对构成犯罪的，依法移送追究刑事责任

　　12．刑事审判监督：指人民检察院依法对人民法院的审判活动是否合法进行监督，人民检察院通过出席法庭、审查判决和裁定等途径發现人民法院审理案件程序不合法或者判决、裁定错误的案件以提起抗诉、提出量刑建议、发出纠正违法通知书和检察意见等方式予以糾正。

　　13．监管活动监督：指人民检察院对监狱、看守所等监管场所的执法及管理在押人员的活动是否符合法律规定实行监督主要包括警戒看守检察、械具使用检察、提讯检察、生活卫生检察、会见通讯检察、教育奖惩检察等内容。

　　14．刑罚执行监督：指人民检察院對人民法院判处刑罚的执行情况进行的法律监督主要包括刑罚交付执行监督，财产刑执行监督社区矫正执行监督以及刑罚变更执行的監督，即对罪犯减刑、假释、暂予监外执行活动的监督

　　15．羁押必要性审查：指根据修改后刑诉法第93条规定，犯罪嫌疑人、被告人被逮捕后人民检察院仍应当对羁押的必要性进行审查，对不需继续羁押的应当建议予以释放或者变更强制措施。

　　16．检察官员额制：為建设正规化、专业化、职业化的检察官队伍通过择优遴选和严格考核的方式将优秀的检察官控制在一定比例额度内，实行单独职务序列管理在改革过渡期内，原有检察官队伍有“入额”和“未入额”的差异其中纳入员额管理的成为入额检察官。

　　17．“三优一能”：上海检察机关评选出的业务拔尖人才的统称评选一般每三年举行一次，通过“公开、公平、择优、竞争”的方式选拔出一批忠实履荇法律监督职责、恪守检察职业道德、工作实绩突出、检察实务能力强、群众认可度高的检察官，由市检察院授予优秀公诉人、优秀侦查員、优秀侦查监督员、办案（业务）能手等称号

　　18．案件评查：指对检察官办结的案件，以法律、司法解释以及上级人民检察院的有關规定为标准对案件质量情况进行检查、分析、评价，发现问题并督促整改的检察业务管理活动

　　19．检务督察：指检务督察部门及其工作人员按照法律和规定对督察对象履行职责、行使职权、遵章守纪、检风检容等方面进行的监督检查和督促落实。