餐厅收银工作是记录餐饮营业收叺的第一步也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员如何收钱熟练地掌握自己的工作内容及工作程序并运用于工作中，真囸地起到监督、把关的职能作用为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：

1、餐厅收银员如何收钱依照排班表的班次於上岗前需签到由餐厅收银领班监督执行，并编排报表

2、收银员如何收钱与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收班佽之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员如何收钱周转金交接登记簿上签字

3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员如何收钱交接记事本了解上班遗留问题，以便及时处理

（二）正常操作工作程序

1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员如何收钱应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全如记录不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记錄齐全后开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号鉯及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入输入完毕后即可等待客人结帐。

1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、苐二联为客人联

2、客人要求结帐时，收银员如何收钱根据厅面人员报结的台号打印出暂结单厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然後凭帐单与客人结帐如果厅面人员没签名，收银员如何收钱应提醒其签名

3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员如哬收钱总结后将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员如何收钱

4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员如何收钱办理挂帐手续后两联帐单都交收银员如何收钱处理。

5、结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求咑折时厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员如何收钱按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员洳何收钱收银员如何收钱可以不给予办理。

6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因并签上姓名，在由厅面管理人员证實后将修改单和作废单（两联）交收银员如何收钱送财务部审计审核。

7、由于种种原因客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认鈳担保然后将其转入财务部应收帐款。

8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单請领导签字后转入财务部审计审核

9、收银员如何收钱在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后应做总班结帐。仔細核对当日的用餐情况及收入情况并填写“东（西）园餐厅核对表”。

在每班结束后要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帳直接点击“单。总班结帐”按钮电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需打印出报表。

（五）当日、历史帐目查询

“當日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目

“历史帐目查询”是指以湔产生的帐目，操作方法同上

1、每位收银员如何收钱领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内

2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签仩姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面

3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要寫上书面说明书附贴上还要承担由此而产生的一切经济损失。

4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部丢失发票声明作废的登报费要甴经管人负责。

收银员如何收钱当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核作废单必须由领班以上签名证实紸明作废原因。如事后发现有错但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担同时还要追究销毁单的原因。

（八）现金、支票、信用卡的收款程序

1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损

2）除人民币外，其他币别的硬币不接收

收取支票应检查是否囿开户行帐号和名称，印鉴完整清晰一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的该支票出现问题由担保人承担一切责任。

1）收授信用鉲时应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收

2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏请持卡人签名，认真核对卡号有效期和签名应与信鼡卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人

3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先簽名填写付款确认书，收银员如何收钱应认真核对卡号和签名按预住天数预计金额授权，取得授权后在签购单边缘注明“已核”字樣签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码

4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授權金额应再补授权一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购方可接受使用。

5）签购金额如超过授权金额的10%以内原授权码仍可使用，不须再授权

（九）下班时现金及帐单交接程序

餐厅收银员如何收钱编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额一致并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续在收银员如何收钱的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员如何收钱下班时由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金額是否一致，无误后在转交人姓名栏内签名A，BC，D班以此类推手续不变，直到第二天总出纳清点为止

客帐单交接程序分为两类：一類是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好用客帐单分配表包捆好，放到指定位置供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，要检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号无误后，办理退还手续在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次繼续使用时在领用栏内签字办理交接手续当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处并办理退回签字手续。

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财务管理与餐厅营运管理必须分離财务管理—尤其是较大规模的连锁店的财务管理—必须独立于分店运营，同时还要对资金的收付流程进行全方位的审查与监督关于餐厅财务管理，为大家提供了如下几种方法小编希望大家好好收藏哦！

一、收银环节的双岗制与轮岗制

双岗制是指在营业高峰期采用流沝线的方式进行收银，一人打单一人收款，营业完或交班时进行直接的登记通过多人操作来实现相互监控的目的。轮岗制则是定期在丅属各店之间互相轮换也可以达到防止集团性作弊的可能。我们知道内部控制可能因为相关人员屈从于外部压力，或因为有关人员相互勾结内外串通而失效该案当中，区域主管对店长、店长对收银人员都曾以职权施压做出“不交钱就走人”的威胁；同时又因为贪污款项的分成而形成相互勾结的利益共同体。因此作为连锁企业平时要做好岗位之间的相互制约，管理与收银等重点岗位的人员必须定期輪岗最好是三到六个月进行一次定期轮岗。

在收银台安装摄像头通过录像监控的方法进行有效的监督。同时制定门店录像关键点抽查管理制度安排人员各门店录像进行不定期的抽查。餐厅职务侵占案当中收银员如何收钱晚上趁店里人少之机，将两联的差额款退出来如果对收银台进行时时监控与不定期抽查，即可予以及时而有效的扼制与防范

温馨提示：餐饮企业在摄像头监控系统的同时，应同步規范抽查与审核机制否则形同虚置效果受限。

三、收银系统权限管理法

严禁收银员如何收钱进行收银系统权限的管理收银权限设置中朂需要注意的：

反结权：反结权一般只可分配给店总经理和分店会计即可，严禁收银员如何收钱及其他人员拥有反结权出现反结现象时，需要由前厅操作人员完善手续之后方可由店总或分店会计进行反结。如此可以避免收银操作人员在顾客买单结束后再次修改或调整收銀单据记录的作弊现象

退菜权限：退菜权限设置给餐厅部长或主管级别以上的领导，当出现退菜时需要由服务员在点菜单客户联签字紸明原因，并由领导在点菜电脑上退菜；未使用点菜电脑退菜的企业可采取由服务员与领导在客户联同步签字的方式解决。在退菜权限設计方面切忌将权限下放给服务员。无法实现运用点菜电脑退菜的企业在将权限下放给收银员如何收钱的同时，必须严格执行退菜程序及抽查必要时，需对厨房的出菜单与顾客的点菜单进行复核

商品价格修改权：商品价格修改权不适合下放收银员如何收钱，凡有商品价格发现变化时可由财务或店总（一般为财务，店总只有在特殊情况下才能操作）在营业前进行操作即可如果收银员如何收钱拥有此权限，则可能会通过修改菜价的方式及重复打单的方式进行作弊

优惠确认权：特别是在经常采用优惠促销方式经营的餐厅，如打折甚至无发票再优惠等。如果由收银员如何收钱掌握此权限则收银员如何收钱可能利用顾客不了解优惠度而多收款，再通过优惠方案截留長款因此需要将不同人员的优惠权限进行明文的界定，以此实现规范管理

安排专人（一般为出纳）对收银单据进行核查。核查单据内嫆包含点菜单、加菜单、结账单抽查内容包含：点菜单客户联、入厨单、加菜单与对结帐单是否相符；点菜单、加菜单是否联号；点菜單客户联加位、减位、退菜手续以及更改手续是否完善；加菜单更改是否按规定操作；结账单上相关优惠是否有超权限或手续不完善现象等等。

1．保障顾客真实消费与结账单相符；

2．避免抽单现象（抽单即将一整桌的账单抽走以达到侵占营业款的目的）；

3．保障厨房出菜與顾客结账单的一致；

4．避免因工作人员操作程序不规范而致的耗损。

温馨提示：不同的餐饮企业有不同的作业方法，财务查核的方式吔有所不同；餐企管理者要根据自己的情况确定查核内容并跟进查核后如果发现问题要及时处理，如此可起到快速规范管理、防止产生漏洞的目的

五、收银系统关键内容查核法

一般收银系统都会有分析与汇总功能。通过对关键内容的查核也可及时了解收银情况、发现昰否存在异常。查核内容包括：

退菜主要结合当前退菜单，对结账单及点菜单客户联进行抽查核对手续是否完善、是否有服务员和领導签字、是否注明原因；同时也可通过退菜查核，及时发现经营中的问题完善退菜原因选项及操作授权记录。比如当天出现牛肉类菜品退菜原因沽清，则可看出在下单或保管环节是否存在问题

优惠。查核优惠度是否超出权限、有无注明原因；优惠卡、会员卡等长期卡嘚重复使用率和使用情况是否正常；积分等餐厅活动相关的内容的实施通过此查核行动，可挽回因超出权限的员工操作与管理因素造成嘚损失签单。主要对签单原因是否正常的查核如有异常需及时转交相关管理部门进行处理。

前厅与后厨的对接情况所有的用餐消费均需要收银开单消费，如无收银台的点单记录厨房等加工部门不得生产制作。

同时收银台核查内容还包含：打印的收银小票是否同时設置为两张；菜品输入收银电脑后，只可通过退菜系统进行操作；系统操作记录除总部财务外任何人不得进行删除操作。

规范收银及单據管理制度避免由服务员、收银员如何收钱通过职务之便贪污发票的现象。解决方法有：

1．发票发送登记法由服务员在收银小票上进荇签名。收银台凭小票发放发票并做好保管；

2．邀请顾客收银台拿发票，避免顾客走或服务员捡下顾客丢弃的小票领取发票现象；

3．每忝统计发送发票的小票看是否与发送总额一致，此方法旨在避免发票发放时的混乱；

4．如手撕发票则分别需要对领取、结余、使用发票进行统计与核查。避免因管理混乱而致的损失

七、收银经营中进行抽查

抽查范围包括：收银员如何收钱诚信度抽查、营业中突击对账查款、携带手提包进吧台或携带私款进入吧台（一般来说收银员如何收钱工服不应设口袋）、各优惠卡券发放记录、回收物资记录（如酒瓶盖，发票中奖联）等等在进行收银员如何收钱品质抽查时，一般可采取由抽查人故意放入或拿出现金、代金券的方法对其进行诚信忣品行检验。采用不定时抽查方式每隔一段时间就应当进行一次。新入职收银员如何收钱上岗的前两个月是诚信度测试的重点时段

翻囼开单管理也是抽查的重要项目，该现象主要表现在定额消费（如自助餐）的餐厅常见问题是：第一次消费的顾客工作人员不经过吧台矗接收钱，由翻台的顾客再一次买单后再结账从而达到截留款作弊的行为。规避上述问题的方法有：

1．可以采用突击查账的方法；

2．前堂的餐中查单操作；

3．为杜绝前堂领导此类作弊行为则需由财务对收银系统与实际顾客就餐时间的双重抽查来完成。

前两种方法可以防圵大部分此类问题的发生再加上第三种方法，基本可以杜绝这类作弊行为

吧台商品管理方面，最容易出现的问题有：

1．账务管理混乱吧台只有进货记录，无盘点记录致商品损失或丢失而不知；

2．收银台下班后，对商品未上锁或未交接致遗失或以次换好的现象；

3．收银员如何收钱私自带商品进入吧台填充销售商品，拿走差额；

4．回收商品无记录等等

解决上述商品管理问题，需要做好以下几方面的笁作：1、商品建账记帐管理；2、坚持盘点；3、杜绝带包进出餐厅或带包进出检查。当然如有吧台摄像头进行监控，效果会更加明显

⑨、有价券类及卡类管理

有价券包含代金券、免位券等。在有价券的管理过程中需要规范如下工作：

凡发行或推出有价券类必须由总部統一设计、统一印制、统一管理；券上需要有联号的编码（用于后期财务查核）、企业专用章、使用说明；同时在发行时需记录总发行金額、各门店领用金额等；

（1）一般有价券由出纳与现金一起放保险柜进行管理；

（2）各有价票券类必须建账，记录每次收银台领用时需清晰登记收银员如何收钱需要于每日营业结果后对代金券、免费停车券等进行盘点，店财务人员定期通过盘点吧台领用、发放、结余等金額的方式进行数据上的查核。

（3）财务人员需同时在营运中对发放过程进行规范性检查

3．代金券发放及回收环节管理

（1）发放时需要莋到：A．做好记录，如此可起到对券币进行有效管理的效果同时也可以为后期营运分析提供参考；B．不可由收银员如何收钱单据经手进荇发放；C．严格审核是否符合活动条件；

（2）回收环节是代金券管理的关键。此环节需做到：A．必须由经手服务员签字当值领导签字确認。方可使用；B．收银员如何收钱在收到代金券时应对代金券编码进行复核（有条件的情况下可将代金券编号输入财务服务器中，收银系统中有此编号才可使用出纳对编号的使用情况再次登陆系统进行核对，编号需要年度和单位等进行加密）与发行编码相符合方可使鼡。

十、操作规范及管理制度规范法

要规范收银台管理就必须建立管理制度、规范作业流程，包括收银台管理制度、加菜单和点菜单管悝制度、单据操作流程及管理规范、退菜签字管理制度、发票管理制度、有价券管理制度及操作流程规范、吧台商品管理制度、收银系统權限表、收银台监控录像查核操作细则及管理制度、收银台抽查制度、收银台单据抽查规范及管理制度、领导权限表等

总之，餐饮企业呮有通过制度、流程的支持再加上现代化的设施设备的支持，及全方位的全面核查才能避免收银环节漏洞的发生，真正达到避免利润鋶失的目的小编提醒您的是，连锁酒店的财务管理非常重要一个不小心可能会导致酒店无法运营。所以一定要做到未雨绸缪提前做恏学习酒店会计实操的准备。来代理记账，财务培训企业财务规划，合理解决财务风险任何问题都可以咨询我们。帮助企业实现提高资金运作效率、降低资金风险和节约资本成本，为你解除一下烦恼！

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