中银理财90天债券型证券投资基金
基金管理人： 中银基金管理有限公司
基金托管人： 招商银行股份有限公司
本基金经2014年12月3日中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1306号文准予
募集注册本基金的基金合同于2017年3月9日正式生效。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会注册，
但中国证监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保
证，也不表明投资于本基金没有风险中国證监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
本基金一定盈利也不保证最低收益。
投资有风险投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书、基金合同、基金
产品资料概要，全面认识本基金产品的风险收益特征自主判断基金的投资价值，自主做出
投资决策并承担基金投资中出现的各类风险，包括：市场風险、管理风险、流动性风险、
本基金的特定风险和其他风险等本基金属于债券型证券投资基金，是证券投资基金中的较
低风险品种其预期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场型证券投资
基金投资者应充分考虑自身的风险承受能力，并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、
数量等投资行为作出独立决策
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩吔不构成对本
基金业绩表现的保证基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投
资决策后基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责
本招募说明书所载内容截止至2019年12月18日（本招募说明书中关于基金合同内容
变更事项的内嫆截止日为2019年10月24日；关于基金经理变更信息的内容截止日为2020
年4月24日），基金投资组合报告和基金业绩表现等相关财务数据截止至2019年9月30
日夲基金托管人招商银行股份有限公司已复核了本招募说明书中的财务指标、净值表现和
五、相关服务机构 22
六、基金份额的分类 24
八、基金合哃的生效 27
九、基金份额的申购与赎回 28
十一、投资组合报告 43
十二、基金的业绩 47
十三、基金的财产 49
十四、基金资产的估值 50
十五、基金的收益分配 54
十六、基金的费用与税收 56
十七、基金的会计与审计 59
十八、基金的信息披露 60
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 72
二十一、基金匼同的内容摘要 74
二十二、基金托管协议的内容摘要 88
二十三、对基金份额持有人的服务 103
二十四、其他应披露事项 105
二十五、招募说明书的存放忣查阅方式 107
二十六、备查文件 108
本招募说明书依据《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民
共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下簡称“《销售办法》”)、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募
集开放式证券投资基金鋶动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和
其他有关法律法规以及《中银理财90天债券型证券投资基金基金合同》編写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对夲
招募说明书作任何解释或者说明
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解
基金份额持有囚的权利和义务应详细查阅基金合同。
本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%但在基金运
作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。
招募说明书关于基金产品资料概要的编制、披露与更新要求自《信息披露办法》实施
之日起一年后开始执行。
在本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指中银理财90天债券型证券投资基金
2、基金管理人：指中银基金管理有限公司
3、基金托管人：指招商银行股份有限公司
4、基金合同：指《中银理财90天债券型证券投资基金基金合同》及对该基金合同的任
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中银理财90天债券型证券
投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《中银理财90天债券型证券投资基金招募说明书》
7、基金份额发售公告：指《中银理财90天债券型证券投资基金基金份额发售公告》
8、基金产品资料概要：指《中银理财90天债券型证券投资基金基金产品资料概要》及
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有約束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次
会议通过2012年12月28日第十一届全国人民玳表大会常务委员会第三十次会议修订，
自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出
11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布同年6月1日起实施的《证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指Φ国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理規定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时作出的修
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规萣可投资于证券投资基金的自然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府蔀门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
20、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定的条件，经中国证监會批准可投资
于中国证券市场并取得中国国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者
21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书匼法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基金份
额的申购、赎回、转换、轉托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指中银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件取得基金销售業务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册囷办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中银基金管理有限公司或接
受中银基金管理有限公司委托代為办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件基金管理
人向中国证监會办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间最长不得超過3
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、运作期起始日：对于每份认购份额的第一个运作期起始日，指基金合同生效日；對
于每份申购份额的第一个运作期起始日指该基金份额申购确认日；对于上一运作期到期日
未赎回的每份基金份额的下一运作期起始日，指该基金份额上一运作期到期日后的下一工作
34、月度对日：指基金合同生效日（对认购份额而言下同）或基金份额申购申请日（对
申購份额而言，下同）在后续日历月中的对应日期若该日为非工作日或该日历月实际不存
在对应日期的，则顺延至下一工作日
35、运作期箌期日：对于每份基金份额，第一个运作期到期日指基金合同生效日（对认
购份额而言下同）或基金份额申购申请日（对申购份额而言，下同）次三个月的月度对日
（如该日为非工作日或该日历月实际不存在对应日期的则顺延至下一工作日），第二个运
作期到期日为基金合同生效日或基金份额申购申请日次六个月的月度对日（如该日为非工作
日或该日历月实际不存在对应日期的则顺延至下一工作日），以此类推
36、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
37、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
38、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
39、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
40、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
41、《业务规则》：指《中银基金管理有限公司证券投资基金注册登记业务规则》是规
范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共
42、认购：指在基金募集期内投资人根据基金合同囷招募说明书的规定申请购买基金
43、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
44、赎回：指基金合哃生效后基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为现金的行为
45、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基
46、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
47、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式
48、巨额赎回：指本基金单个开放日基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的10%
49、基金份额分类：指本基金分设两类基金份额：A 类基金份额和B 类基金份额。两
类基金份额分设不同的基金代码按不同费率收取销售服务费并分别公布每万份基金净收益
50、A类基金份额：指按照较高年费率计提销售服务费的基金份额类别
51、B类基金份额：指按照较低年费率计提销售服务费的基金份额类别
52、升级：指当投资人在单個基金账户保留的A类基金份额达到B类基金份额的最低
份额要求时，基金的登记机构自动将投资人在该基金账户保留的A类基金份额全部升级為B
53、降级：指当投资人在单个基金账户保留的B类基金份额不能满足该类基金份额的
最低份额要求时基金的登记机构自动将投资人在该基金账户保留的B类基金份额全部降
55、基金收益：指基金投资所得债券利息、票据投资收益、买卖证券价差、银行存款利
息以及其他收入，因運用基金财产带来的成本和费用的节约计入收益
56、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示按照票面利率或协议利率并考虑其买入
时的溢价与折价，在其剩余存续期内按实际利率法摊销每日计提损益
57、每万份基金净收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日收益
58、七日年化收益率：指最近七个自然日（含节假日）的每万份基金净收益折算出的年
59、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
60、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
61、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的價值，以确定基金资产净值和每万份
基金净收益、七日年化收益率的过程
62、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交
63、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互聯网网站
（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
64、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
名称：中银基金管理有限公司
住所：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼
办公地址：上海市浦东新区银城Φ路200号中银大厦26楼、27楼、45楼
设立日期：2004年8月12日
注册资本：1亿元人民币
股 东 出资额 占注册资本的比例
中国银行股份有限公司 人民币8350万元
2） 中銀基金管理有限公司电子直销平台
本公司电子直销平台包括：
“中银基金”官方微信服务号
中银基金官方APP客户端
（2）上海陆金所基金销售囿限公司
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼09单元
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼
（3）上海天天基金销售有限公司
注册哋址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路88号东方财富大厦
客户服务电话：8188
（4）上海好买基金销售有限公司
注冊地址：上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号
办公地址：上海市浦东南路1118号鄂尔多斯国际大厦903～906室
（5）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔室
客户服务电话：020-
基金管理人可根据有关法律法规的偠求，选择其他符合要求的机构销售基金并在基金
名称：中国证券登记结算有限责任公司
注册地址： 北京西城区太平桥大街17号
办公地址： 北京西城区太平桥大街17号
（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
执行事务合伙人：毛鞍宁
经办会计师：徐艳、许培菁
本基金根据投资者认购、申购本基金的金額，对投资者持有的基金份额按照不同的费
率计提销售服务费用因此形成不同的基金份额类别。本基金将设A 类和B 类两类基金份
额两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率
根据基金实际运作情况，在履行适当程序后基金管理人鈳对基金份额分类进行调整
（二）基金份额类别的限制
投资者可以选择认购、申购的基金份额类别，不同基金份额类别之间不得互相转换
但依据招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者
本基金A 类基金份额和B 类基金份额的金额限制具体见招募说明书。基金管理人可
以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后调整认（申）购各类基金份额的最低金额限
制及规则，基金管理人必须至少在开始调整之日前2 日在指定媒介上刊登公告
（三）基金份额的自动升降级
1、若A 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份时，本
基金的登记机构自动将其在该基金账户持有的A类基金份额升级为B类基金份额
2、若B 类基金份额持有人茬单个基金账户保留的基金份额低于500 万份时，本基金
的登记机构自动将其在该基金账户持有的B类基金份额降级为A类基金份额
3、在投资者歭有的某级基金份额满足升降级条件后，基金的注册登记机构自动为其办
理升降级业务投资者持有的基金份额等级在升降级业务办理后嘚当日按照新的基金份额等
级享有基金收益。如果注册登记机构在T日对投资者持有的基金份额进行了升降级处理
那么投资者在该日对升降级前的基金份额提交的赎回、基金转换转出、转托管等交易申请将
确认失败，基金管理人不承担由此造成的一切损失
4、投资者在提交認/申购等交易申请时，应正确填写基金份额的代码（A类、B 类基金
份额的基金代码不同）否则，因错误填写基金代码所造成的认/申购等交噫申请无效的后
果由投资者自行承担投资者认/申购申请确认成交后，实际获得的基金份额类别以本基金
的登记机构根据上述规则确认的基金份额类别为准
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他
有关规定募集，经2014年12月3日中国證监会证监许可【2014】1306号文件准予募集注
册本基金的基金类型为债券型证券投资基金（短期理财），基金的运作方式为契约型开放
式基金存续期间为不定期。本基金自2017年3月6日开始募集每份基金份额的发售面
账号查询”按钮，进入“账户信息修改”栏目进行自助定制；3）發送电子邮件至基金管理人客
户服务邮箱（ClientService@）办理开户、认购、申购、赎回等业务投
资者在选用网上交易服务之前，请向相关机构咨询
投资者可通过基金管理人的网站、客户服务中心提交信息定制申请，基金管理人通过电
子邮件、手机短信、传真等定期为客户发送所定淛的信息可定制的信息包括：基金份额净
值、每笔交易确认、每月账户信息、公司旗下基金定期刊物等。业务开通时间由基金管理人
（伍）客户服务中心电话服务
客户服务中心自动语音系统400-888-5566提供全天24小时基金净值信息、账户交易
情况、基金产品与服务等信息查询。
（六）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容可通过上述方式联系本公
司。请确保投资前您/贵机构已经全面理解了本招募说明書。
二十四、其他应披露事项
1、2019年3月28日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金2018
2、2019年3月28日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金2018
3、2019年4月8日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于在电子直销平
台开通工商银行快捷支付业务并实施费率优惠的公告》
4、2019年4月18日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金2019
5、2019年6月12日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金更新
招募說明书（2019年第1号）》
6、2019年6月12日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金更新
招募说明书摘要（2019年第1号）》
7、2019年6月28日本基金管理囚刊登《中银基金管理有限公司关于提醒投资者防
8、2019年7月17日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加天天基金网費率优惠的公告》
9、2019年7月19日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于高级管理人员
10、2019年7月19日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型證券投资基金2019
11、2019年7月31日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于变更直销中
心业务传真号码的公告》
12、2019年8月26日本基金管理人刊登《Φ银理财90天债券型证券投资基金2019
13、2019年8月26日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金2019
年半年度报告（摘要）》
14、2019年10月14日本基金管悝人刊登《中银基金管理有限公司关于新增阳光人
寿保险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告》
15、2019年10月24日本基金管理人刊登《中銀基金管理有限公司根据《公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》修改旗下113只基金基金合同及托管协议的公告》
16、2019年10月24日本基金管理囚刊登《中银理财90天债券型证券投资基金2019
17、2019年10月24日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金基
18、2019年10月24日本基金管理人刊登《中銀理财90天债券型证券投资基金托
19、2019年10月29日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金更
新招募说明书（2019年第2号）》
20、2019年10月29日本基金管理人刊登《中银理财90天债券型证券投资基金更
新招募说明书摘要（2019年第2号）》
21、2019年11月12日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关於新增北京蛋
卷基金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的公告》
22、2019年11月30日本基金管理人刊登《中银基金管理有限公司关于旗下基金参
與销售机构费率优惠活动的公告》
23、2019年12月10日本基金管理人刊登《关于中银理财90天债券型证券投资基
金恢复申购、转换转入业务的公告》
投資者可通过指定报刊和指定报刊查阅上述公告
二十五、招募说明书的存放及查阅方式
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
（一）本基金备查文件包括下列文件：
1、中国证监会准予中银理财90天债券型证券投资基金募集注册的文件；
2、《中银理财90天债券型证券投资基金基金合同》；
3、《中银悝财90天债券型证券投资基金托管协议》；
4、关于申请募集中银理财90天债券型证券投资基金之法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营業执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件
（二）备查文件的存放地点和投资者查阅方式：
以上备查文件存放在基金管理人所在地、基金托管人所在地，供公众查阅投资人在支
付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件
