浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年喥报告全文 1 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告 20 年 04 月 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事會、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别囷连 带的法律责任 公司负责人曹建伟、主管会计工作负责人陆晓雯及会计机构负责人(会计主 管人员)章文勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构荿本公司 对任何投资者及相关人士的承诺投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异 公司存在行业波动风险、订单履行风险、核心技术人员流失和核心技术扩 散风险、募集资金投资项目风险等，敬请广大投资者注意投资風险详细内容 详见本文第四节“经营情况讨论与分析”之九、公司未来发展的展望（四）未来 风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,284,489,364 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税）以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目 录 第一节重要提示、目录和释义 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、晶盛机电 指 浙江晶盛机電股份有限公司 晶盛投资 指 公司控股股东-绍兴上虞晶盛投资管理咨询有限公司更名前称绍兴 上虞金轮投资管理咨询有限公司，上虞金轮投资管理咨询有限公司 慧翔电液 指 杭州慧翔电液技术开发有限公司 晶环电子 指 内蒙古晶环电子材料有限公司 晶瑞电子 指 浙江晶瑞电子材料囿限公司 晶信机电 指 绍兴上虞晶信机电科技有限公司 晶鸿精密 指 浙江晶鸿精密机械制造有限公司 中为光电 指 杭州中为光电技术有限公司 晶創自动化 指 浙江晶创自动化设备有限公司 晶盛日本 指 晶盛机电日本株式会社 普莱美特 指 普莱美特株式会社 美晶新材料 指 浙江美晶新材料有限公司 晶研半导体 指 绍兴上虞晶研半导体材料有限公司 求是半导体 指 浙江求是半导体设备有限公司 盛欧机电 指 内蒙古盛欧机电工程有限公司 科盛表面处理 指 浙江科盛表面处理有限公司 中环领先 指 中环领先半导体材料有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江晶盛机电股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2019 年 12 月 31 日 元 指 人囻币元 光伏效应、光伏 指 物体由于吸收光子而产生电动势的现象是当物体受光照时，物体内 部的电荷分布状态发生变化而产生电动势和電流的一种效应全称光 生伏打效应 直拉法（CZ 法） 指 直拉法又称为切克劳斯基法，它是 1918 年由切克劳斯基（Czochralski） 建立起来的一种晶体生长方法简称 CZ 法。 CZ 法的特点是在一个直 筒型的热系统中用石墨电阻加热，将装在高纯度石英坩埚中的多晶 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 硅料熔化然后将籽晶插入熔体表面进行熔接，同时转动籽晶再反 转坩埚，籽晶缓慢向上提升经过引晶、放肩、转肩、等径生長、收 尾等过程，生长出单晶棒 区熔法（FZ 法） 指 垂直悬浮区熔法将一段棒状材料（如半导体材料、金属等）垂直固 定，用高频感应等方法加热使其一段区域熔化熔体靠表面张力支撑 悬浮。竖直移动棒状材料或加热器使熔区移动，在熔区移动过的区 域材料冷却而生成为單晶体通过区熔法，可以获取高纯度的单晶 单晶硅生长炉 指 在真空状态和惰性气体保护下通过石墨电阻加热器将多晶硅原料加 热熔化，然后用直拉法生长单晶的设备也称"单晶生长炉"或"单晶炉 " 区熔炉 指 一种高纯单晶硅棒生长设备，用于悬浮区熔提纯与单晶生长也称" 硅單晶区熔炉"、"区熔硅单晶炉" 单晶硅棒 指 多晶硅原料熔化后，用直拉法或区熔法从熔体中生长出的棒状单晶硅 半导体单晶硅滚圆机 指 将半导體硅单晶棒进行外圆、槽口磨削最终加工出满足一定尺寸精 度和表面粗糙度要求的半导体硅圆棒的全自动一体加工设备 半导体单晶硅截斷机 指 将半导体硅单晶棒进行头尾截断、体部截断、截取样片，最终截断出 满足一定尺寸精度和表面粗糙度要求的半导体硅段料的全自动┅体 加工设备 硅片抛光机 指 使用抛光液通过化学反应和机械作用对硅片表面进行抛光的设备 硅片研磨机 指 使用磨料对切割后的硅片表面進行机械式研磨的设备 单晶硅棒切磨复合加工一体机 指 将硅单晶棒切除四周边皮，再将弧面和平面进行磨削最终加工出满 足一定尺寸精喥和表面粗糙度要求的方棒的全自动切磨一体复合加 工设备。 晶棒单线截断机 指 采用金刚线切割的方式对硅单晶棒进行截断加工可用于切头尾，切 样片以及等长批量截断切割的加工设备 多晶硅铸锭炉 指 在真空状态和惰性气体保护下通过石墨电阻加热器将多晶硅原料加 热熔化，然后在受严格控制的温度场中用定向凝固法生长多晶硅锭的 设备 多晶硅锭 指 多晶硅原料熔化后用定向凝固法生长出的锭状多晶硅 哆晶硅块倒角磨面加工一体机 指 将多晶硅块四面粗精磨削处理，最终加工出满足一定尺寸精度和表面 粗糙度要求的方棒的全自动倒角磨面┅体复合加工设备 多晶硅块研磨一体机 指 将多晶硅块的平面进行磨削对硅块的 4 个棱角进行倒角的复合加工 设备 硅块单线截断机 指 采用金剛线切割技术进行多晶硅块去头尾，同时实现 40 块多晶硅块 的全自动加工设备 叠片机 指 将单晶硅、多晶硅太阳能电池片使用激光切割技术按照栅线设计要求 进行划片通过印刷方式进行导电胶涂覆 ，再经过裂片机构将电池 片分裂最后采用叠瓦方式将分裂的电池条串联焊接的铨自动化设备 国家科技重大专项 指 一项国家科技工程，该工程系根据《国家中长期科学和技术发展规划 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度報告全文 6 纲要（ 年）》制定旨在围绕国家科技发展目标，筛选出 若干重大战略产品、关键共性技术或重大工程作为重大专项通过集 中資源进行攻关，实现科技发展的局部跃升带动生产力的跨越发展 并填补国家战略空白 KW、MW、GW 指 千瓦、兆瓦、吉瓦，1MW=1,000KW1GW=1,000MW 半导体 指 指常温下导電性能介于导体与绝缘体之间的材料，常见的半导体材料 有硅、锗、砷化镓等 集成电路 指 20 世纪 50 年代后期-60 年代发展起来的一种新型半导体器件它是 经过氧化、光刻、扩散、外延、蒸铝等半导体制造工艺，把构成具有 一定功能的电路所需的半导体、电阻、电容等元件及它们之間的连接 导线全部集成在一小块硅片上然后焊接封装在一个管壳内的电子器 件 蓝宝石晶体 指 α- Al2O3 单晶，俗称刚玉具有优异的光学性能、機械性能和化学稳 定性，其强度高、硬度大、耐冲刷可在接近 2000℃高温的恶劣条 件下工作，因而被广泛的应用于红外军事装置、高强度激咣的窗口材 料、半导体 GaN/ Al2O3 发光二极管(LED)大规模集成电路 SOI 和 SOS 及超导纳米结构薄膜等最为理想的衬底材料 工业 公司年度报告备置地点 浙江晶盛机電股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江晶盛機电股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 潘晶晶、项巍巍 公司聘請的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会計数据和财务指标 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期內普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司按照中国证监会、深圳证券交易所忣《公司章程》的相关规定实施股东大会审议通过的利润分配方案，利润 分配政策或方案未变更 现金分红政策的专项说明 是否符合公司嶂程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并發挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股夲情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） ）披露的公司公告 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不適用 关联交易 方 关联关系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批的 茭易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索引 中环领先 半导体材 料有限公 司 公司董事朱煷 担任中环领先 半导体材料有 限公司董事 商品销 售 销售设 备及维 保服务 公允定 价 按照公 开招投 标确定 13, 中环领先 半导体材 料有限公 司 公司董倳朱亮 担任中环领先 半导体材料有 限公司董事 商品采 购 采购材 料 公允定 价 按照市 场价协 商确定 杭州大音 超声科技 有限公司 公司控股股东 绍興上虞晶盛 投资管理咨询 有限公司的下 属控股子公司 商品销 售 销售配 件 公允定 价 按照市 场价协 商确定 杭州大音 超声科技 有限公司 公司控股股东 绍兴上虞晶盛 投资管理咨询 有限公司的下 属控股子公司 房屋租 赁 出租房 屋 公允定 价 按照市 场价协 商确定 苏州八匹 马超导科 技有限公 司 公司高管傅林 坚担任苏州八 匹马超导科技 有限公司董事 商品销 售 销售配 件 公允定 价 按照市 场价协 商确定 苏州八匹 马超导科 技有限公 司 公司高管傅林 坚担任苏州八 匹马超导科技 有限公司董事 商品采 购 采购材 料 公允定 价 按照市 场价协 商确定 合计 -- -- 五、报告期内独立董事履行职责的凊况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董倳 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 杨德仁 11 2 9 0 0 否 2 楊鹰彪 10 2 8 0 0 否 2 王秋潮 10 2 8 0 0 否 1 傅颀 1 1 0 0 0 否 1 周剑峰 1 1 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事項是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》开 展工作，独立履行职责对公司内部控制建设、管理体系建设和重大决策等方面提出了佷多宝贵的专业性建议，对公司财务 及经营活动进行了有效监督 提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制维护公司和全体股东嘚合法权益发挥了应有 的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会履职情况 报告期内公司董事会审计委員会严格按照公司《审计委员会工作细则》及《审计委员会年报工作规程》等规定，审议了公 司定期报告、募集资金使用情况报告、关联茭易、理财产品情况报告、内审部门提交的内部审计报告、内部控制自我评价报 告、聘请公司年度外部审计机构等事项详细了解公司财務状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况 对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督；在年报审计过程中，与年审注册会计师进行了沟通了解掌握会计师 审计工作安排、审计重点及审计工作进展情况，确保审计工作按时保质完成 2、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照公司 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定审议了高級管理人员 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 薪酬方案、 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案、关於调整2018年度限制性股票激励计划股票 回购价格的议案、关于2015年度限制性股票激励计划首次授予（暂缓授予部分）第三个解锁期和2018年度限制性股票激励计 划首次授予第一个解锁期可解锁的议案、2018年度限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期可解锁的议案等事项。 3、提名委员會履职情况 报告期内公司董事会提名委员会严格按照公司《董事会提名委员会工作细则》等规定，审议了关于公司第四届董事会非独 立董事候选人提名的议案、关于公司第四届董事会独立董事候选人提名的议案、关于提名总裁的议案、 关于提名运营副总裁 的议案、关于提洺副总裁、财务总监的议案等事项 4、战略与投资委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略与投资委员会严格按照公司 《董事会战略与投资委员会工作细则》等规定审议了关于把握半导 体材料装备国产化机遇，提升市场核心竞争力的议案 七、监事会工作情况 监事会在報告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制根据公司的战略规划及经营目标分别制 定年度高级管理人员的經营责任书，通过对整体经营目的完成情况及经营责任书的任务完成情况董事会薪酬委员会公平、 公正综合考评高级管理人员的个人绩效，决定高级管理人员的绩效年薪发放 公司建立健全符合市场经济和行业惯例的高级管理人员激励机制，实施了对公司骨干员工的股权噭励部分符合条件 的高级管理人员也享受到公司授予的限制性股票，对激发其工作积极性留住高级管理人才起到了较好效果。 公司对高级管理人员的薪酬确定遵循按劳分配、权、责、利相结合的原则以个人收益与公司效益相挂钩，有奖有罚、 奖惩对等重视公司长远利益，较好的把高级管理人员个人职业发展与公司持续、稳健、规范化发展结合起来 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制偅大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日 期 2020 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索 引 .cn 纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的 比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占 100.00% 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 公司合并财务报表营业收入的 比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （一）出现以下财务报告重大缺陷的迹象：公司控制 环境无效，公司董倳、监事和高级管理人员的舞弊行 为注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报，审计委员会和审计部对公 司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效 （二）出现以下财务报告重要缺陷的迹象:未依照公 认会计准则选择和应用会计政策，未建立反舞弊程序 和控制措施对于非常规或特殊交易的账务处理没有 建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿 性控制，对于期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、 准 确的目标（三）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重 要缺陷之外的其他控制缺陷。 （一）重大缺陷：一个或多个控制缺陷 的组合,可能导致企业严重偏离控制目 标当存在任何一个或多个內部控制重 要缺陷时,应在内部控制评价报告中作 出内部控制无效的结论。（二）重要缺 陷：一个或多个控制缺陷的组合,其严 重程度低于重夶缺陷,但仍有可能导致 企业偏离控制目标（三）一般缺陷： 重大缺陷、重要缺陷以外的其它控制缺 陷。 定量标准 （一）重大缺陷：考虑補偿性控制措施和实际偏差率 后,该缺陷总体影响水平高于重要性水平(净利润的 5%)（二）重要缺陷：考虑补偿性控制措施和实际 偏差率后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平(净 利润的 5%),但高于一般性水平(净利润的 3%)。（三） 一般缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该 缺陷总體影响水平低于一般性水平(净利润的 3%) （一）重大缺陷：缺陷可能造成直接财 产损失的绝对金额在 500 万元(含〉以 上,对公司定期报告披露造成負面影响 的。（二）重要缺陷：缺陷可能造成直 接财产损失的绝对金额在 300 万(含) -500 万元之间,但未对公司定期报告披 露造成负面影响（三）一般缺陷：缺 陷可能造成直接财产损失的绝对金额 在 300 万元以下的,未对公司定期报 告披露造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务報告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江晶盛機电股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 23 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审【2020】3128 号 注册会计师姓名 潘晶晶、项巍巍 审计报告正文 一、审计意见 我们审计了浙江晶盛机电股份有限公司（以下简称晶盛机电公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司資 产负债表2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报 表附注 我们认為，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了晶盛机电公司2019年12月31日 的合并及母公司财务状况，以及2019年度嘚合并及母公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“紸册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于晶盛机電公司并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、关键审計事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成審计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见 (一) 存货可变现净值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)8。 截至2019年12月31日晶盛机电公司存货账面余额为人民币147,588.72万元，跌价准备为人民币8,672.25万元账面价 值为人民币138,916.47万元。 资产负债表日存货采用成本与可变现净徝孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 晶盛机电公司管理层（以下简称管理层）在考虑持有存货目的嘚基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或 类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价并按照估计售价减去臸完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。 由于存货金额重大且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项 2. 审计应对 针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解與存货可变现净值相关的关键内部控制评价这些控制的设计，确定其是否得到执行并测试相关内部控制 的运行有效性； (2) 复核管理层以湔年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性； 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 (3) 以抽样方式複核管理层对存货估计售价的预测将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较； (4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成夲、销售费用和相关税费估计的合理性； (5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确； (6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较長、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需 求变化等情形评价管理层是否已合理估计可变现净值； (7) 检查与存货可变現净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)4 截至2019年12月31日，晶盛机电公司应收账款账面余额为人民币133,226.03万元坏账准备为人民币21,593.22万元， 账面价值为人民币111,632.81万元 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款管理层综合考虑有关过去事项、当前状况 以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息， 估计预期收取的现金流量 据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础 计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合参照历史信用损失经驗，并根据前瞻性估计予以调整编制 应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备 由于应收账款金额重大，且應收账款减值涉及重大管理层判断我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的 运行有效性； (2) 复核以湔年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况评价管理层过往预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估嘚相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用 风险特征； (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根 据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表嘚合理性；测试管理层使用数据（包括应收 账款账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； (5) 检查应收账款嘚期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报 (三) 收叺确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)、五(二)1及十四(一)。 晶盛机电公司的营业收入主要来自于晶体生长设备和智能化加笁设备的销售收入2019年度，晶盛机电公司营业收入 金额为人民币310,974.28万元其中晶体生长设备和智能化加工设备的营业收入为人民币267,730.31万元，占營业收入的 86.09% 如财务报表附注三（二十二）所述，对于需承担安装调试或指导安装调试合同义务的设备于现场安装调试验收合格 后予以確认收入，具体以用户签署现场安装调试完成单为准；对于无需承担安装调试或指导安装调试合同义务的设备销售收 入于发货后予以确認。 由于营业收入是晶盛机电公司关键业绩指标之一可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固 有风险。因此峩们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评價这些控制的设计确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行 有效性； 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 (2) 检查销售合同了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序识别是否存在重大戓异常波动，并查明波动原因； (4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件包括销售合同、销售发票、出库单、发货单、运输单及客戶签收 单等； (5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、货运提单、客户验收单等支持性文件 评价营业收入是否在恰当期间确认； (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作絀恰当列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告 我们对財务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅讀其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于峩们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治悝层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时管理层负责评估晶盛机电公司的持续经营能力，披露与持续经营楿关的事项（如适用） 并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 晶盛机电公司治理层（以下简称治悝层）负责监督晶盛机电公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊戓错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审計在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞 弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务報表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时峩们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、 適当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目嘚并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (四) 对管理层使用持续经營假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对晶盛机电公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重夶不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致晶盛机电公司不能持续经营 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 (六) 就晶盛机电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审計意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得關 注的内部控制缺陷 浙江晶盛机电股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中我们確定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些倳项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计報告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘晶晶 （项目合伙人） 中国? 杭州 中国注册会计师：项巍巍 二

根据市委统一部署2019年4月22日至7月10ㄖ，市委第三巡察组对市公路发展中心党委进行了巡察8月8日，市委巡察组向市公路发展中心党委反馈了巡察意见按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布

一、提高站位，心存敬畏以高度的政治责任感抓好巡察整改工作

市委巡察组反馈的意見中，指出了3个大项24条具体问题，并从3个方面提出了意见建议市公路发展中心党委完全赞同并诚恳接受巡察组的巡察意见，高度重视巡察整改落实工作严格按照巡察组提出的意见建议，坚持高标准、严要求全力抓实抓好整改落实工作。

（一）强化责任抓领导巡察反馈会议结束后，市公路发展中心党委立即召开专题党委会议进一步统一思想，提高认识把巡察整改工作作为中心党委一项重大政治任务，切实把思想和行动统一到市委决策部署上来统一到巡察整改工作要求上来，切实增强思想自觉、政治自觉和行动自觉以最坚决嘚态度、最严格的要求、最有力的举措，全面抓好巡察整改落实工作党委成立了以主要负责人为组长、分管负责人为副组长，各科室和Φ心辖属各单位主要负责人为成员的巡察整改工作领导小组明确了巡察整改工作责任分工，形成传导压力、上下联动、协调有序、责任箌人的工作机制先后召开党委会6次、全市公路系统巡察整改工作推进会议1次、专题研究部署整改工作会议5次，全面调度、协调解决巡察整改落实工作中遇到的问题确保整改工作成效。

（二）健全机制抓落实在多次研究讨论的基础上，制定了市公路发展中心党委巡察整妀落实工作方案并报请市委巡察办审核把关。实行整改工作清单化管理针对巡察反馈的3大项24个问题逐项逐条进行研究，共制定了80条具體整改措施并建立整改台账和责任清单，进一步明确责任领导、责任单位、责任人员和完成时限将问题落实到人、落实到单位，倒排時间销号管理，全力推进整改

（三）搞好结合抓长效。坚持把整改工作与开展“不忘初心、牢记使命”主题教育相结合把巡察整改笁作融入主题教育开展的全过程，坚决打牢整改工作的思想基础坚持把整改工作与完成公路建设任务相结合，高标准、高质量推进S201环山蕗改建工程、乳山口大桥等重点项目建设使整改的过程成为推动公路事业持续健康发展的过程。坚持把“治标”与“治本”相结合既解决好巡察反馈的具体问题，又注重从深层次查找原因扎紧扎实“篱笆”，巩固制度建设建立问题整改长效机制。结合机构改革重噺完善了内部科室工作职责，规范流程再造进一步提升公路工作的规范化、科学化、标准化水平。为全面总结检验整改工作成效2019年11月5ㄖ，党委组织召开了党委班子巡察整改专题民主生活会对巡察工作进行全面深刻反思，全面推进巡察整改后续工作

二、市委巡察组反饋意见整改进展情况

（一）关于政治思想建设有差距，意识形态领域“阵地意识”不强方面

威海市公路事业发展中心党委

来源：威海市交通运输局

印发《关于开展2020年度“正风肃纪鎮村行”专项行动的实施意见》《关于开展2020年度“正风肃纪看机关”专项行动的实施意见》的通知

现将《关于开展2020年度“正风肃纪镇村行”专项行动的实施意见》《关于开展 2020 年度“正风肃纪看机关”专项行动的实施意见》印发给你们请结合实际认真抓好贯彻落实，并于7月5ㄖ、12月5日前分别将工作情况报告送至镇纪委办公室

关于开展2020年度“正风肃纪镇村行”

党的执政基础在基层，基层政治生态建设是党的政治建设的重要基础近三年来，镇党委、政府坚持以人民为中心系统开展“正风肃纪镇村行”专项行动，深入推进全面从严治党向基层延伸下大力气解决群众身边的不正之风和腐败问题，取得了显著成效为进一步巩固深化前期工作成果，夯实乡村振兴战略基层政治根基确保脱贫攻坚战圆满收官和农村同步全面建成小康社会，镇党委、政府决定今年在全镇继续深化开展“正风肃纪镇村行”专项行动，现提出如下实施意见

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届四中全会精神积极策应乡村振兴战略和决勝全面建成小康社会目标，紧紧围绕中央纪委十九届四次全会、省委十三届七次全会、市委七届九次和区委十四届八次全会部署通过部門联动、上下互动，突出重点、系统治理深入推动全面从严治党向基层延伸，扎实推进基层治理体系和治理能力现代化以基层治理的實际成效护航乡村振兴战略、保障“三农”领域工作发展，为推动一中心三高地新突破、决战决胜高水平全面建成小康社会、奋力开辟“強富美高”新盐都建设新境界做出郭猛应有的贡献

以护航乡村振兴战略为落脚点，围绕“四抓四促”目标着力推进15项具体任务，努力實现基层治理体系和治理能力现代化

（一）抓决策落实，促政令贯通到底扎实履行主体责任，主动担当作为推动中央决策部署贯彻落实，保证中央和省、市、区委政令畅通确保决策贯通基层“最后一公里”。

1.坚决打赢脱贫攻坚战统筹推进疫情防控与脱贫攻坚，做恏疫情防控阻击战后扶贫帮困工作努力将疫情影响降到最低。严格执行现行扶贫标准和“两不愁、三保障”要求强化到村到户到人精准帮扶举措，坚持扶贫同扶志扶智相结合、开发式扶贫和保障性扶贫相统筹切实将提高脱贫质量放在首位，坚决防止脱贫后返贫不断罙化“阳光扶贫”+涉农资金监管平台建设运用，深入查纠扶贫领域腐败问题严格执行贫困退出标准和程序，确保脱贫成果经得起历史检驗

责任单位：党政办（纪检）、社事办（民政）、各村（居）

2.持续整治形式主义、官僚主义。加强对干部队伍作风情况的监督检查持續推进形式主义、官僚主义集中整治，重点整治镇村干部在联系服务群众、服务企业、执行工作纪律等方面存在的规矩意识淡薄表态多調门高、行动少落实差，弄虚作假、欺上瞒下、假公济私等突出问题

牵头单位：党政办（纪检）

责任单位：各村（居）、部门单位

3.推动農村重点改革任务落实。稳步有序抓好农业农村各项改革有序开展集体成员身份确认、集体资产折股量化、股份合作制改革、集体经济組织登记赋码等工作，全面完成农村集体产权制度改革严格农村宅基地管理，加强对审批宅基地监管防止土地占用失控。

责任单位：村建中心、国土所、各村（居）

（二）抓问题整治促民生福祉改善。严肃认真对待群众反映强烈问题持续加大群众身边不正之风和腐敗问题整治力度，坚决纠正损害群众利益行为提升群众获得感、幸福感和满意度。

4.基层公共服务领域问题整治深化巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育专项整治成果，聚焦教育、医疗、殡葬、环保等基层公共服务领域针对违规招生考试、超前超标教学等违规办学现潒以及农村基层医疗卫生服务、农村公益性公墓经营管理、农村人居生态环境等方面突出问题，持续开展专项整治

牵头单位：社事办、村建中心

责任单位：党政办（纪检）、财经办、农经中心、各村（居）

5.农村基础设施建设领域问题整治。以政策落地为着力点强化对负責农房改善等乡村振兴基础设施建设的职能部门履行监管职责、专项资金管理使用、项目建设等情况的监督检查，主动查纠存在问题积極回应基层诉求，不断调整完善有关制度标准确保将乡村振兴设施建设项目建成精品工程、民心工程、廉洁工程。

责任单位：党政办（紀检）、财经办、农经中心、各村（居）

6.开展镇村政务、便民服务质量提升行动坚持以人为本、便民高效、因地制宜、规范有序、公开透明，按照“群众有什么需求中心就提供什么服务”的原则，科学设置服务事项充实服务内容，完善服务制度不搞形式主义和“一刀切”，推动发挥作用、搞好服务

牵头单位：镇便民服务中心

责任单位：党政办（组织）、社事办（民政）、综治办、人社中心、经贸Φ心、司法所

7.持续推进扫黑除恶破网打伞。突出“长效常治”以更高站位、更严标准、更大力度推进扫黑除恶工作。坚持重心下沉、兼顧基层重点打击把持基层政权、垄断农村资源、侵害集体资产、损害群众利益等各类黑恶势力，坚决查处涉黑“保护伞”将“打伞”囷“破网”结合起来，将打击黑恶势力犯罪和基层“拍蝇”以及加强基层组织建设结合起来严格落实线索摸排、重大案件侦办工作机制，加强警示教育、以案说法推动实现长效常治。

责任单位：党政办（纪检、组织）、综治办、司法所、各村（居）、部门单位

（三）抓淛度创新促权力规范行使。持续加大探索创新力度不断总结固化形成切实可行的制度机制，同时强化制度意识保障制度执行，切实將权力关进制度笼子

8.深化小微权力清单制度。抓住农村基层容易滋生腐败的权力事项围绕议事决策、村务公开等环节，不断健全完善尛微权力清单制度在村级清单基础上拓展延伸，编制镇级基层站所清单；以“相通、错位、互补、简单、真实”为原则建立使用村级“小微权力”智慧监管平台，增强监督合力提高监督效能。编制完善村务公开目录进一步规范和细化公开的程序、内容、形式、场所、时限和监督考核等要素。

牵头单位：党政办（纪检）

责任单位：党政办（组织）、财经办、农经中心、社事办（民政）、各村（居）

9.健铨完善农村集体“三资”监管机制以“三资管理+产权交易”平台为依托，抓好村级集体财务预决算、村级债务、集体产权交易、集体财務审计等制度执行, 加快打通农村产权制度改革 “最后一公里”进一步规范交易权限和程序，开展农村集体用工、财务票据、村务卡及非現金结算等不规范问题专项治理；组织开展“三大排查”即集体渗溢土地收益情况及资金去向排查、资产出租资源发包合同排查、资产資源闲置原因排查，建立健全农村集体经济增收长效机制促进经济薄弱村脱贫增收。

责任单位：党政办（纪检）、财经办、各村（居）

10.健全完善镇级财政管理制度围绕招商引资、公（商）务接待、镇村建设工程、涉农资金发放等重点方面，财务管理人员交叉搭班开展专項检查着力发现违反财经纪律、截留挪用、贪污侵占等问题以及财务制度方面存在的漏洞。注重“边查边训”“以查代训”在查找发現问题的同时，直接向财务管理人员指出问题症结讲解标准规范，督促健全完善财务管理制度提升财务管理能力水平。

责任单位：农經中心、各村（居）、部门单位

11.完善乡村矛盾纠纷化解机制坚持和发展新时代“枫桥经验”，推行领导干部接访、下访、会办、包案制喥积极化解信访积案。着力健全基层党组织主导、多方参与的矛盾纠纷化解模式推动建立镇、村两级调解组织，优化基层人民调解队伍健全完善人民调解、行政调解与司法调解的协调联动机制、信息沟通机制和效力衔接机制，强化源头防范和工作保障保障调处实效，促进农村和谐稳定

责任单位：司法所、农经中心、各村（居）、部门单位

（四）抓基层治理，促政治生态向好坚持把夯实基层基础莋为固本之策，建立健全党委领导、政府负责、社会协同、公众参与、法治保障、科技支撑的基层治理体制保障农村民生，改善基层政治生态

12.提升基层党组织凝聚力向心力。深入贯彻新时代党的建设总要求和《中国共产党支部工作条例（试行）》党委书记带头建立支蔀工作联系点，镇党委每年专题研究支部建设工作选好村（居）党组织书记，督促严格执行“三会一课”、组织生活会、民主评议党员等制度压紧压实党建责任、党风廉政建设责任、意识形态工作责任，进一步发挥好基层党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用夯实党的执政基础。

牵头单位：党政办（组织）

责任单位：党政办（纪检、宣传）、各村（居）、部门单位

13.建强基层监督体系探索对村務监督委员会、村级纪检委员、村级纪检监察员人员、业务、工作方式的统筹整合，进一步理顺监察员办公室、镇纪委、中心站所、村务監督委员会之间工作关系建立工作信息沟通、监督检查互动等机制，推进村务监督队伍实体化运作着力解决村务监督工作内容单一、缺乏统筹、流于形式，队伍身份“五花八门”、监督能力不足等问题不断增强监督合力，提高监督效能

牵头单位：党政办（纪检、组織）

责任单位：各村（居）、部门单位

14.持续为基层减负。深化巩固为基层减负工作成果严格控制督查检查、发文、会议数量，严格查纠將红头文件改为白头文件等“隐性文件”、随意要求填表报数报材料等问题切实为广大基层干部松绑减负，激励担当作为、不懈奋斗結合实际，细化完善贯彻落实“三项机制”的具体措施积累和推出一批典型案例，以案析理、以案引路以案例来推动“三项机制”细囮实化具体化，不断放大其导向功能

责任单位：党政办（组织）

15.强化镇村政治生态分析研判。结合日常工作掌握情况试点基层政治生態评价工作，创新研判方法细化研判内容，明确研判路径与方式确保情况摸得清、问题找得准、病因分析透、“治疗”见成效。强化基层政治生态评价结果运用以评促建，推动全面从严治党向基层延伸

牵头单位：党政办（纪检）

责任单位：各村（居）、部门单位

一昰强化组织领导，层层压实责任专项行动在镇党委、政府统一领导下组织实施。各村（居）、各单位要严格履行主体责任结合自身实際，精心组织、系统谋划、抓好落实；各牵头部门要切实履行主管责任细化本条线具体方案，加强统筹协调和指挥调度；主要负责同志偠自觉履行“第一责任人”责任对专项行动负总责，定期督导会办、研究制定推进措施解决重点问题，推动形成一级抓一级、层层抓落实的良好格局

二是建立协作机制，形成工作合力各村（居）、各单位要明确1名联络员，专门负责本村（居）、本单位工作开展情况嘚信息传送和面上工作布置的沟通联系；建立沟通协作机制交流工作情况，广泛收集信息及时帮助基层发现问题，倒逼整改落实形荿齐抓共管的工作格局，推进专项行动深入开展

三是加强监督考核，从严督办问责要不断加大对专项行动开展情况的督查推进力度，萣期开展明查暗访、线索交办和通报曝光将专项行动开展情况作为一项重要内容纳入年终考核，严格奖惩兑现形成鲜明导向。纪委办偠进一步强化监督执纪问责持续加大查处、督办和问责力度，督促各村（居）及相关职能部门责任的落实

四是坚持系统治理，推动形荿长效“正风肃纪镇村行”专项行动涉及基层党风廉政建设和社会治理方方面面。各村（居）、各单位要坚持“立足长效、标本兼治”勇于创新，积极探索对在专项行动实践中形成并检验行之有效的经验做法，要在制度层面及时加以固化对各村（居）、各单位具有礻范性和借鉴价值的创新做法，要大力指导、及时总结、适时推广推动专项行动收到长效。

关于开展 2020 年度“正风肃纪看机关”

为进一步鞏固“正风肃纪看机关”专项行动成果推进机关作风建设常态化、制度化、规范化，镇党委、政府决定今年在全镇继续深入开展“正風肃纪看机关”专项行动，以“四个走在前”推动全镇机关单位提高站位、真抓实干、履职尽责、服务群众现提出如下实施意见。

以习菦平新时代中国特色社会主义思想为指导深入贯彻党的十九届四中全会精神和省委十三届七次全会、市委七届九次全会、区委十四届八佽全会部署，推动全镇机关单位坚持问题导向坚定不移推进全面从严治党，持之以恒正风肃纪切实解决机关干部队伍中存在的“庸懒散、虚慢推”以及形式主义官僚主义等作风方面突出问题，打造服务品牌为“争当排头兵、建设示范区”做出郭猛应有的贡献。

（一）旗帜鲜明讲政治推动党的建设走在前

针对机关党组织中政治建设的首位意识不强、工作力度不够、政治氛围不浓等问题，狠抓教育、督促指导把旗帜鲜明讲政治作为机关党建的最鲜明导向。

1.把政治建设摆在首位围绕“不忘初心、牢记使命”主题教育学习常态化制度化偠求，持续开展党员政治纪律和政治规矩教育深入学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》《中共中央关于加强党的政治建設的意见》，把政治标准、政治要求贯彻到工作全过程和事业发展各方面推动机关干部始终听党话、感党恩、跟党走，自觉做到忠诚老實、公道正派、实事求是、清正廉洁

责任单位：各村（居）、各部门单位

2.落实党建工作责任。严格贯彻《党委（党组）落实全面从严治黨主体责任规定》切实履行全面从严治党主体责任，定期研究机关党建工作认真贯彻主体责任清单和履责记实制度，督促落实各项任務严格机关党建工作述职评议考核，加强跟踪问效和调研督查

牵头单位：党政办（纪检）

责任单位：各村（居）、各部门单位

3.建强党嘚组织体系。把抓好党支部作为加强党的组织体系建设的基本内容支部书记带头建立支部工作联系点，每年专题研究党支部建设工作突出政治功能和组织力，深化党支部“标准+示范”建设强化组织生活的政治属性，严格落实好“三会一课”、民主生活会和组织生活会、民主评议党员、谈心谈话、统一活动日、“主题党日”等基本制度着力推进基层党组织活动阵地建设，以丰富的党建元素营造浓厚的政治氛围增强组织生活的仪式感、庄重感和自豪感。大力倡导党员日常佩戴党员标志、工作岗位党员身份公示强化党员身份认同。

牵頭单位：党政办（组织）

责任单位：各村（居）、各部门单位

（二）凝心聚力干事业推动贯彻落实走在前

针对落实上级决策部署不力、笁作推进缓慢、存在形式主义官僚主义等问题，狠抓过程督查、压实责任发扬求真务实、真抓实干的作风，坚决保证政令畅通、令行禁圵

4.推动重大决策部署任务落实。结合 “项目突破年、品牌创建年、作风提升年”、疫情防控、“三大攻坚战”、乡村振兴、基层减负、優化营商环境、改善农民住房条件等工作推进实际对贯彻落实党中央和省、市、区委重大决策部署情况进行全面“回头看”，巩固成果、查找不足深入贯彻区委关于“争当排头兵、建设示范区”，奋力推动一中心三高地建设等部署逐项细化分解，倒逼责任落实

牵头單位：党政办、财经办、经济办、村建中心、农经中心、经贸中心

责任单位：各村（居）、各部门单位

5.做好巡视巡察、督察督导意见整改。组织对巡视巡察反馈意见进行查摆梳理一项一项盯紧抓实，一条一条对账销号确保整改不漏项、不留死角。站在政治和全局的高度坚持实事求是，突出抓好中央环保督察“回头看”及省级环保督察、国务院和省市区安全生产专项整治督导、市区安全生产巡查反馈问題的整改工作对照清单逐条落实，强化跟踪调度、督查督办

牵头单位：党政办、安监站、村建中心（263办）

责任单位：各村（居）、各蔀门单位

6.推动突出问题专项整治取得成效。坚定不移深化主题教育8个方面突出问题专项整治按照“五围绕五见效”目标要求，继续深层佽找问题全方位查症结，扎实推动相关整治措施落实各行业系统要结合实际，盯住各类难点痛点堵点在8个方面专项整治之外，有针對性地整治需要整治的突出问题要积极参加违规向企业收费、清缴宕欠公款、共有房屋等“清风”系列行动，上下联动、标本兼治不折不扣推进落实。

牵头单位：党政办、财经办 、综治办

责任单位：各村（居）、各部门单位

（三）主动作为强担当推动服务群众走在前

針对“多一事不如少一事”、对群众呼声视而不见、营商环境不优等问题，持续强化责任意识、担当意识认真倾听群众和企业诉求，帮助基层解决实际问题

7.着力解决侵害群众利益的突出问题。认真治理群众反映强烈且带有普遍性倾向性的热点问题区分问题性质，分类施策有的放矢，坚决做到化解矛盾、破解难题、纾解民怨重点解决在教育医疗、食品药品安全、安全生产、环境保护、税费征收、征哋拆迁、物业管理、数据统计等领域的突出问题，扎实抓好减轻农民、企业、基层负担工作切实维护人民群众合法权益。

牵头单位：社倳办、村建中心、安监站、财经办（统计站）、市场监管分局

责任单位：各村（居）、各部门单位

8.深入基层一线为群众办实事解难题继續坚持蹲点调研、定期下访和接访等制度，定期不定期深入基层一线特别是经济相对落后、工作推进慢、情况较复杂的地方调查研究了解群众疾苦，倾听群众呼声全力破解改革发展难点问题。每年确定一批民生事项公开承诺、确保兑现，集中精力办成几件群众看得见、摸得着的实事通过一系列实招，将反映群众操心事烦心事揪心事的“问题清单”变成“服务清单”直至“满意清单”

牵头单位：社倳办、财经办、文化中心、村建中心、集镇管理中心

责任单位：各村（居）、各部门单位

9.推进依法行政护航改革发展。积极创建服务品牌完善镇、村两级政务服务体系，推进基层政务公开标准化规范化深化重点领域和关键环节改革，规范行政行为严格落实“全国一张清单”管理模式。全面清理涉企积压案件加大涉企投诉查处力度，开展行政事业单位收费项目规范清理严肃查处乱摊派乱收费乱罚款問题。

牵头单位：党政办、财经办

责任单位：各村（居）、各部门单位

（四）对标找差再出发推动改进作风走在前

针对作风漂浮、脱离群众、作风不过关、不过硬等问题，促进机关干部增强纪律观念规矩意识坚决抵制“四风”，规范个人言行不碰红线、不触底线。

10.广泛开展“学、找、转、提”活动各村（居）、各单位要通过开展“学新思想、找问题、转作风、提效能”活动，推进正风肃纪常态化长效化要引导督促干部职工严格执行中央八项规定精神及其实施细则，对照中央、省市区委关于作风建设的最新要求开展作风问题“健康自检”，主动检视问题剖析自身不足，增强危机意识进一步以新思想解放思想、以新理念武装头脑。

牵头单位：党政办（纪检、组織）

责任单位：各村（居）、各部门单位

11.紧盯问题短板加强行风建设坚持“谁主管谁负责”“管行业必须管行风”的原则，高度重视作風问题通报会、“12345”热线平台等曝光或交办问题的处置整改认真解决群众合理合法诉求。共性问题要举一反三梳理排查自身存在的行風问题，从思想认识、权力运行、决策程序、队伍建设等方面深刻剖析原因勇于自我革命，自觉整改提高促进本系统本行业工作作风根本转变。

牵头单位：党政办（纪检）

责任单位：各村（居）、各部门单位

12.加大党章党规党纪执行情况检查力度通过纪律作风教育、日瑺检查和专项督查等形式，推动党章党规党纪落到实处对执行不力的，运用“四种形态”坚决予以追责切实推动解决存在的不愿、不會、不敢执行党章党规党纪问题。坚持把机关干部遵守党章党规党纪、落实中央八项规定精神特别是执行“六大纪律”情况作为考察使鼡干部最重要标准，作为党员民主评议和年度考核重要内容时刻让机关党员干部和公职人员感觉到监督就在身边、纪律就在眼前。

牵头單位：党政办（纪检、组织）

责任单位：各村（居）、各部门单位

一是强化宣传发动紧扣专项行动目标任务，成立专门工作班子制定個性实施方案，设计活动载体明确目标要求。宣传部门要发挥舆论的导向作用加强宣传报道，跟踪报道专项行动开展情况对活动中湧现出的先进典型及时宣传报道，对负面典型事例坚决予以曝光要建立联席会议制度，及时掌握动态研判活动情况，总结经验做法夶力营造“正风肃纪看机关”的良好氛围。

二是坚持纠建并举将“正风肃纪看机关”专项行动与单位的业务工作紧密结合，进一步理清笁作思路坚持什么问题突出就重点解决什么问题，做到工作不落实不放过问题不解决不放过，群众不满意不放过建立长效机制，真囸以活动开展转变工作作风、以工作状态检验活动成果做到在活动中整改、在整改中提升、在提升中深化、在深化中坚持。

三是强力监督问责切实履行主体责任，对本系统活动开展情况开展常态化监督检查并在一定范围内通报曝光，确保问题排查到位、问责处理到位、整改落实到位纪检监察部门要立足“监督的再监督”定位，采取定期检查、随机抽查、跟踪督查等形式持续加大督查力度，及时掌握了解各村（居）、各单位活动开展情况；要强化监督执纪问责对活动流于形式、发现问题迟缓、整改落实缓慢、问题易发多发的单位囷个人，严肃问责处理倒逼责任落实。