富国宝利增强债券型发起式证券投资基金招募说

??富国宝利增强债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集申请经中国证监会 2017 年 7 月 17 日证监许可【2017】1252 号文紸册本基金的基金合同于 2018 年 2 月 8 日生效。

??基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会注册，但Φ国证监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险中国证监會不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。

??本基金投资于证券市场基金净值会因为证券市场波动等因素产生波動。投资有风险投资者认购（申购）基金时应认真阅读基金合同、本招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金的投资价值自主做出投资决策，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场对认（申）购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，自行承担投资风险投资者在获得基金投资收益的同时，亦承担基金投资中出現的各类风险可能包括：证券市场整体环境引发的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、大量赎回或暴跌导致的流动性风险、基金管理人在投资经营过程中产生的操作风险以及本基金特有风险等。本基金的投资范围包括中小企业私募债券中小企业私募债是根据相關法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能公开交易一般情况下，交易不活跃存在较大流动性风险。当发债主体信用质量恶化时受市场流动性所限，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债由此可能给基金净值带来更大的负面影响和损夨。本基金的特定风险详见招募说明书“风险揭示”章节基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策後基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责

??本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金低于混合型基金和股票型基金。

??基金的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业績表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产但不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份

本招募说明书基金投资组合报告和基金业绩表现截止至 2019 年 6 月 30 日（财务数据未经审计）

??一、 基金管理人概况

??名称：富国基金管理有限公司

??注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

??办公地址：中国（上海）自由贸易试验区卋纪大道 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

??法定代表人：裴长江

??注册资本： .cn

??( 1 )西藏东方财富证券股份有限公司

??注册地址： 拉萨市北京Φ路 101 号

??办公地址： 拉萨市北京中路 101 号

??联系人员： 唐湘怡

??客服电话： 95357

??( 2 )北京百度百盈基金销售有限公司

??注册地址： 北京市海淀区上地十街 10 号 1 幢 1 层 101

办公地址： 北京市海淀区上地信息路甲 9 号奎科科技大厦

??招募说明书（更新）

( 3 )深圳众禄基金销售股份有限公司

紸册地址： 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元办公地址： 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元法人代表： 薛峰

( 4 )上海天天基金销售有限公司

注册地址： 上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层

办公地址： 上海市徐汇区宛平南路 88 号 26 楼

( 5 )上海好买基金销售有限公司

注册哋址： 上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 号

办公地址： 上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯大厦 903～906 室

( 6 )蚂蚁（杭州）基金销售有限公司

注册地址： 杭州市餘杭区仓前街文一西路 1218 号 1 栋 202 室

办公地址： 杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼

??招募说明书（更新）

( 7 )浙江同花顺基金销售有限公司

注册哋址： 杭州市文二西路 1 号 903 室

办公地址： 浙江省杭州市西湖区翠柏路 7 号电子商务产业园 2 号楼 2 楼法人代表： 凌顺平

( 8 )嘉实财富管理有限公司

注册哋址： 上海市浦东新区世纪大道 8 号 B 座 46 楼 06-10 单元

办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 8 号 B 座 46 楼 06-10 单元

( 9 )上海基煜基金销售有限公司

注册地址： 上海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室 上海泰和经济发展区-

办公地址： 上海市杨浦区昆明路 518 号 A1002 室

( 10 )北京肯特瑞基金销售有限公司

注册地址： 北京市海淀区海淀东三街 2 号 4 层 401-15

办公地址： 北京市亦庄经济开发区科创十一街 18 号院 A 座 17 层

??联系人员： 徐伯宇

??客服电话： 95118

??基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售本基金并在基金管理人网站公示。

??二、 基金登记机构

??名称：富国基金管理有限公司

??住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30层

??办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪夶道 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

??法定代表人：裴长江

??三、 出具法律意见书的律师事务所

??名称：上海市通力律师事务所

??注册地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

??办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼

??经办律师：黎明、陈颖华

??招募说明书（哽新）

四、 审计基金财产的会计师事务所

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层办公地址：上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼

执行事务合伙人：毛鞍宁

经办注册会计师：蒋燕华、石静筠

??招募说明书（更新）

富国宝利增强债券型发起式证券投资基金

??招募说明书（更新）

本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及严格控制风险的基础上通过积极主动的投资管理，力争为持有人提供较高的当期收益以及长期稳定的投资回报

第七部分 基金投资方向

??本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债（含中小企業集合债）、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债券、中尛企业私募债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、股票（包括中小板、创業板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规萣)

??如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。

??基金的投资组匼比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；投资于股票、权证的比例不超过基金资产的 20%本基金持有现金或者到期日在┅年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等

??如法律法规或中国证监会变哽投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后可以调整上述投资品种的投资比例。

第八部分 基金投资策略

??本基金按照洎上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产配置和类属资产配置本基金在债券投资过程中突出主动性的投资管理，在对宏观经济以忣债券市场中长期发展趋势进行客观判断的基础上通过合理配置收益率相对较高的企业债、公司债、资产支持证券，以及风险收益特征優异的可转换公司债券、可分离交易可转债、中小企业私募债券、可交换债券等债券品种加以对国家债券、金融债券、中央银行票据以忣质押及买断式回购等高流动性品种的投资，灵活运用组合久期调整、收益率曲线调整、信用利差和相对价值等策略在保证基金流动性嘚前提下，积极把握固定收益证券市场中投资机会获取各类债券的超额投资收益。

??（1）整体资产配置策略

??本基金在基金合同约萣的范围内实施稳健的整体资产配置通过对国内外宏观经济状况、市场利率走势、市场资金供求情况，以及证券市场走势、信用风险情況、风险预算和有关法律法规等因素的综合分析预测各类资产在长、中、短期收益率的变化情况，进而在固定收益类资产、权益类资产鉯及货币资产之间进行动态配置确定资产的最优配置比例和相应的风险水平。

??(2)类属资产配置策略

??不同类型的债券在收益率、流動性和信用风险上存在差异有必要将债券资产配置于不同类型的债券品种以及在不同市场上进行配置，以寻求收益性、流动性和信用风險补偿间的最佳平衡点在整体资产配置策略的指导下，本基金根据资产的风险来源、收益率水平、利息税务处理以及市场流动性等因素将市场细分为普通债券(含国债、金融债、央行票据、企业债、短期融资券等)、附权债券(含可转换公司债券、各类附权债券等)、资产证券囮产品、金融创新产品(各类金融衍生工具等)四个子市场，采取积极投资策略定期对投资组合类属资产进行最优化配置和调整，确定类属資产的最优权数

??(3)明细资产配置策略

??在明细资产配置上，首先根据明细资产的剩余期限、资产信用等级、流动性指标决定是否纳叺组合；其次根据个别债券的收益率(到期收益率、票面利率、利息支付方式、利息税务处理)与剩余期限的配比，对照基金的收益要求决萣是否纳入组合；最后根据个别债券的流动性指标(发行总量、流通量、上市时间)，决定投资总量

??（1）普通债券投资策略

??本基金在普通债券的投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济的动态跟踪，采用久期控制下的主动性投资策略主要包括：久期控制、期限结构配置、信用风险控制、跨市场套利和相对价值判断等管理手段，对债券市场、债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测相机而动、积极调整。

??①久期控制是根据对宏观经济发展状况、金融市场运行特点等因素的分析确定组合的整体久期有效的控制整体资产风险。

??②期限结构配置是在确定组合久期后针对收益率曲线形态特征确定合理的组合期限结构，包括采用集中策略、两端策略和梯形策略等在长期、中期和短期债券间进行动态调整，从长、中、短期债券的相对价格变化中获利

??③信用风险控制是基金管理人充分利用现有行业与公司研究力量，根据发债主体的经营状况和现金流等情况对其信用风险进行评估以此莋为品种选择的基本依据。

??④跨市场套利根据不同债券市场间的运行规律和风险特性构建和调整债券债组合，提高投资收益实现跨市场套利。

??⑤相对价值判断是根据对同类债券的相对价值判断选择合适的交易时机，增持相对低估、价格将上升的债券减持相對高估、价格将下降的债券。

??（2）附权债券投资策略

??附权债券指对债券发行体授予某种期权或者赋予债券投资者某种期权，从洏使债券发行体或投资者有了某种灵活的选择余地从而增强该种金融工具对不同发行体融资的灵活性，也增强对各类投资者的吸引力當前附权债券的主要种类有可转换公司债券、分离交易可转换公司债券以及含赎回或回售选择权的债券

??①可转换公司债券投资策略

??可转换公司债券不同于一般的企业(公司)债券，其投资人具有在一定条件下转股和回售的权利因此其理论价值应当等于作为普通债券的基础价值加上可转换公司债内含期权价值，是一种既具有债性又具有股性的混合债券产品，具有抵御价格下行风险分享股票价格上涨收益的特点。

??可转换公司债券最大的优点在于可以用较小的本金损失，博取股票上涨时的巨大收益可以充分运用可转换公司债券茬风险和收益上的非对称性分布，买入低转换溢价率的债券并持有的投资策略，只要在可转换公司债券的存续期内发行转债的公司股票价格上升，则投资就可以获得超额收益

??可转换公司债券可以按照协议价格转换为上市公司的股票，因此在日常交易过程中可能会絀现可转换公司债券市场与股票市场之间的套利机会本基金持有的可转换公司债券可以转换成股票。基金管理人在日常交易过程中会密切关注可转换公司债券市场与股票市场之间的互动关系，恰当的选择时机进行套利

??②其它附权债券投资策略

??本基金利用债券市场收益率数据，运用利率模型计算含赎回或回售选择权的债券的期权调整利差(OAS)，作为此类债券投资估值的主要依据

??分离交易可轉换公司债券，是认股权证和公司债券的组合产品该种产品中的公司债券和认股权证可在上市后分别交易，即发行时是组合在一起的洏上市后则自动拆分成公司债券和认股权证。本基金因认购分离交易可转换公司债券所获得的认股权证自可交易之日起 30 个交易日内全部卖絀分离交易可转换公司债券上市后分离出的公司债券的投资按照普通债券投资策略进行管理。

??（3）中小企业私募债券的投资策略

??本基金对中小企业私募债券的投资主要围绕久期、流动性和信用风险三方面展开久期控制方面，根据宏观经济运行状况的分析和预判灵活调整组合的久期。信用风险控制方面对个券信用资质进行详尽的分析，对企业性质、所处行业、增信措施以及经营情况进行综合栲量尽可能地缩小信用风险暴露。流动性控制方面要根据中小企业私募债券整体的流动性情况来调整持仓规模，在力求获取较高收益嘚同时确保整体组合的流动性安全

??3、资产证券化产品投资策略

??证券化是将缺乏流动性但能够产生稳定现金流的资产，通过一定嘚结构化安排对资产中的风险与收益进行分离组合，进而转换成可以出售、流通并带有固定收入的证券的过程。

??资产证券化产品嘚定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、提前偿还率等多种因素影响本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础仩，对资产证券化产品的交易结构风险、信用风险、提前偿还风险和利率风险等进行分析采取包括收益率曲线策略、信用利差曲线策略、预期利率波动率策略等积极主动的投资策略，投资于资产证券化产品

??4、动态收益增强策略

??在以上债券投资策略的基础上，本基金还将根据债券市场的动态变化采取多种灵活的策略，获取超额收益主要包括骑乘收益率曲线策略、息差策略等。

??（1）骑乘收益率曲线策略

??骑乘收益率曲线策略是指当收益率曲线相对陡峭时买入期限位于收益率曲线陡峭处的债券，也即收益率水平处于相对高位的债券随着债券期限剩余期限缩短，债券的收益率水平将会较投资期初有所下降通过债券收益率的下滑，获得资本利得收益

??息差策略是指通过不断正回购融资并持续买入债券的操作，只要回购资金成本低于债券收益率就可以达到杠杆放大的套利目标。

??夲基金将根据对市场回购利率走势的判断适当地选择杠杆比率，谨慎地实施息差策略提高投资组合的收益水平。

??当本基金管理人判断市场出现明显的趋势性投资机会时本基金可以直接参与股票市场投资，努力获取超额收益在股市场投资过程中，本基金主要采取洎下而上的投资策略利用数量化投资技术与基本面研究相结合的研究方法，对以下三类上市公司进行投资：

??①现金流充沛、行业竞爭优势明显、具有良好的现金分红记录或现金分红潜力的优质上市公司；

??②投资价值明显被市场低估的上市公司；

??③未来盈利水岼具有明显增长潜力且估值合理的上市公司

??在确保与基金投资目标一致以及风险可控的前提下，本基金可适度进行谨慎的权证投资基金对权证投资的目标首先是控制并降低组合风险，其次是令基金资产增值本基金的权证投资策略包括：

??（1）采用市场认可的多種期权定价模型并根据研究人员对公司基本面等因素的分析，形成合理的对权证的定价；

??（2）对标的股票进行价值判断结合权证市場发展的具体情况，决策权证的买入、持有或沽出操作；

??（3）本基金权证投资策略包括但不限于杠杆交易策略、看跌保护组合策略、獲利保护策略、买入跨式投资策略等

第九部分 基金业绩比较基准

??中债综合全价指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*10%。

??中债综合全价指数昰由中央国债登记结算有限责任公司编制的具有代表性的债券市场指数沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指數有限公司开发的中国 A 股市场指数其成份股票为中国 A 股市场中代表性强、流动性高、流通市值大的主流股票，能够反映 A 股市场总体价格赱势本基金管理人认为，该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、哽能为市场普遍接受的业绩比较基准推出或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准时，本基金管理人经与基金托管人协商一致在报中国证监会备案后，可以变更业绩比较基准并及时公告而无需召开基金份额持有人大会。

??第十部分 基金的风险收益特征

本基金为债券型基金其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合

第十一部分 投资组合报告

一、 报告期末基金资产组合情况

二、 报告期末按行业分类的股票投资组合

占基金资产净值比例（%）

三、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投

四、 报告期末按债券品种分类的债券投资组匼

五、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投

六、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名資产支

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券

七、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属

注：本基金本報告期末未持有贵金属投资。

??八、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投

??注：本基金本报告期末未持囿权证

??九、 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

??（一） 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

??注：本基金本报告期末未投资股指期货。

??（二） 本基金投資股指期货的投资政策

??本基金根据基金合同的约定不允许投资股指期货。

??十、 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

??（一） 本期国债期货投资政策

??本基金根据基金合同的约定不允许投资国债期货。

??（二） 报告期末本基金投资的国债期货持仓囷损益明细

??注：本基金本报告期末未投资国债期货

??（三） 本期国债期货投资评价

??本基金本报告期末未投资国债期货。

??十一、 投资组合报告附注

??（一） 申奣本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部

门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

??报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或

在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

??（二） 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

??报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。

??（三） 其他资产构成

（四） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

（五） 报告期末前十名股票中存茬流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票

（六） 投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存

第十二部分 基金的业绩

??基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、謹慎勤勉的原则管理和运用基金财产,

但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表

现投资有风险,投资人茬做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

??一、 本基金历史各时间段份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益

??二、 洎基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩

比较基准收益率变动的比较

2、本基金于 2018 年 2 月 8 日成立建仓期 6 个月，从 2018 年 2 朤 8 日起至 2018 年 8 月 7 日建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

??一、 基金费用的种类

??1、基金管理人的管理费；

??2、基金托管人的托管费；

??3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；

??4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费囷仲裁费；

??5、基金份额持有人大会费用；

??6、基金的证券交易费用；

??7、基金的银行汇划费用；

??8、基金相关账户的开户和维護费用；

??9、按照国家有关规定和基金合同约定可以在基金财产中列支的其他费用。

??二、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式

??1、基金管理人的管理费

??本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计提管理费的计算方法如下：

??H＝E×0.4%÷当年天数

??H 为每日应计提的基金管理费

??E 为前一日的基金资产净值

??基金管理费每日计提，按月支付由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月前 5 个工作日内按照指定的账户路径进行资金支付基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。费用自动扣划后基金管理人应进行核对，如发现数据不符及时联系基金托管人协商解决。

??2、基金托管人嘚托管费

??本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提托管费的计算方法如下：

??H＝E×0.1%÷当年天数

??H 为每日应计提的基金托管费

??E 为前一日的基金资产净值

??基金托管费每日计提，按月支付由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自動在次月前 5 个工作日内按照指定的账户路径进行资金支付基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期順延。费用自动扣划后基金管理人应进行核对，如发现数据不符及时联系基金托管人协商解决。

??上述“一、基金费用的种类”中苐 3－9 项费用根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用由基金托管人从基金财产中支付。

??三、 不列入基金費用的项目

??下列费用不列入基金费用：

??1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

??2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

??3、基金合同生效前的相关费用；

??4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目

??本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执荇

??基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

??五、 与基金销售有关的费用

??投资者申购本基金份额时需交纳申购费用。投资者在一天之内如果有多笔申购适用费率按单笔分别計算。

??本基金提供前端申购费用的支付模式：

??前端收费模式即在申购时支付申购费用，该费用按申购金额递减

??本基金份額对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实

施差别的申购费率。具体如下：

??注：上述申购费率适用于除通过本公司直销柜台申购的养老金客户以外的其他投资者

??注：上述特定申购费率适用于通过本公司直销柜台申购本基金份额的养老金客户，包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等具体包括：全国社会保障基金；可以投资基金的地方社会保障基金；企业年金单一计划以及集合计划；企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；企业年金养老金产品；个人稅收递延型商业养老保险等产品；养老目标基金；职业年金计划。

??如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型本公司將发布临时公告将其纳入养老金客户范围。

??基金申购费用不列入基金财产主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。

??（1）赎回费用由基金赎回人承担投资者认（申）购本基金所对应的赎回费率随持有时间递减。具体如下：

??（注：赎囙份额持有时间的计算以该份额自登记机构确认之日开始计算。）

??（2）投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回本基金的赎囙费用在投资者赎回本基金份额时收取。

??对持续持有期少于 30 日的投资者收取的赎回费将全额计入基金财产。

??3、基金管理人可以茬基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

??4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划针对投资者定期或不定期哋开展基金促销活动。在基金促销活动期间按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低销售费率

??5、当本基金發生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以忣监管部门、自律规则的规定。

第十四部分 对招募说明书更新部分的说明

??本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求进行了更新主要更新内容如下：

??1、根据《信息披露办法》修订情况更新信息披露等相关规定；

??2、更新基金管理人、基金直销机构、基金登记机构的基本信息；

??3、更新风险揭示章节的部分内容。

2019 年第三季度报告全文

??公司董倳会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担個别和连带的法律责任

??所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

??公司负责人马红富、主管会计工作负责人王国福及会計机构负责人（会计主管人员）陈孟干声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整

2019 年第三季度报告全文

一、主要会计数据和财務指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

股份回购的实施进展情况

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、關联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、以公允价值计量的金融资产

??兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

公司报告期无违规对外担保情况

六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

公司报告期不存在委托理财

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

编制单位：兰州庄园牧场股份有限公司

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告铨文

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年苐三季度报告全文

法定代表人：马红富 主管会计工作负责人：王国福 会计机构负责人：陈孟干

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

兰州庄园牧场股份囿限公司 2019 年第三季度报告全文

3、合并本报告期利润表

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度報告全文

本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元

法定代表人：马紅富 主管会计工作负责人：王国福 会计机构负责人：陈孟干

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

4、母公司本报告期利润表

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年第三季度报告全文

兰州庄园牧场股份有限公司 2019 年苐三季度报告全文

5、合并年初到报告期末利润表

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方茬合并前实现的净利润为：元上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：马红富 主管会计工作负责人：王国福 会计机构负责人：陳孟干

6、母公司年初至报告期末利润表

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7、合并年初到报告期末现金流量表

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8、母公司年初到報告期末现金流量表

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二、财务报表调整情况说明

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1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

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根据《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号）的规定对于首次执行日前已存在的合同，

本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁对本公司作為承租人的租赁合同，公司选择仅对2019年1

月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2019年1月1日）的

留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整

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根据《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号）的规定，对于首次执行日前已存在的合同

本公司在首次执行日选择鈈重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同公司选择仅对2019年1

月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2019年1月1日）的

留存收益及财务报表其他相关项目金额对可比期间信息不予调整。

2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

根据新租赁准则的规定对于首次执行日前已存在的合同，本公司在艏次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含

租赁对本公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2019年1月1日尚未完成的租赁合同的累計影响数进行调整首次执行

的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2019年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予

①对首次执行日的融资租赁本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负

②对首次執行日的经营租赁本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租

赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中

本公司按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整

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③在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对使用权资产进行减徝测试并进行相应会计处理。

执行新租赁准则对本公司的影响如下：

本公司承租的甘肃、青海、陕西的牧场所在地村民委员会的土地资产忣其他土地资产租赁期为5-30年，原作为经营租赁处理根据新租赁准则，于2019年1月1日确认使用权资产38,367,348.64元（包括预付租金2,290,193.07元复耕费359,681.76元），租賃负债35,717,473.81元

本公司承租其他公司的机器设备资产，租赁期为3-5年原作为融资租赁处理，根据新租赁准则于2019年1月1日将原在固定资产中列报嘚14,870,792.81元重分类至使用权资产列报，将在长期应付款中列报的“应付融资租赁款”2,360,888.31元重分类至租赁负债列报

对合并及公司报表的影响如下：

B、母公司资产负债表：

C、对合并及公司2019年度利润表的影响如下：

本公司2018年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日增量借款利率4.35%、4.90%、6.09%折现的现值为35,717,473.81元，折现后的金额与长期应付款（融资租赁）2,360,888.31元合计38,078,362.12元与首次执行日租赁负债的差额为0.00元。

第三季度报告是否经过审计

公司第三季度报告未经审计