根据中国证监会关于规范理财债券基金业务要求以及中国证监会2019年7月26日颁
布《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》规定经与中国农业银行股份有限公
司（以下简稱“基金托管人” ）协商一致，招商基金管理有限公司（以下简称“本基金管理
人” ）对旗下招商招利1个月期理财债券型证券投资基金（鉯下简称“本基金” ）《招商招
利1个月期理财债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》” ）相关条款进行
了修订并已報监管机构备案。
本基金管理人已于2020年1月11日在《中国证券报》 和基金管理人网站（）发布了《招商基金管理有限公司关于招商招利1个月期悝财债券型证券投
资基金修订基金合同公告》
为了保护基金份额持有人利益，现将基金变更相关事项再次提示如下：
本次《基金合同》修订涉及本基金投资范围、投资限制、申购和赎回价格、基金资产估
值、收益分配、信息披露等内容具体修订内容详见公告附件。 本次《基金合同》修订系根据
相关法律法规、监管机构要求而开展并已履行规定程序及相应信息披露义务，符合相关法
律法规及《基金合同》规定 修订后《基金合同》自2020年2月28日起生效。
《基金合同》主要调整内容如下：
1、自2020年2月28日起本基金估值方法不再采用“摊余成本法” ，而是按照“市值
法”计量基金资产净值 相应，净值披露方式等内容同步调整
2、自2020年2月28日起，本基金投资范围及投资比例部分增加“本基金投资于债券
资产比例不低于基金资产80% ”规定，本基金将按照《基金合同》要求进行投资
3、自2020年2月28日起本基金收益分配方式调整为两种，现金分红与红利再投资投
资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不
选择，本基金默认收益分配方式是现金分红 2020年2月28日（不含当日）前未结转收
益将于2020年2月27日进行统一结转。
4、本基金根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》调整信息披露相关条款
5、其他修订内容详见本公告附件《招商招利1个月期理财债券型证券投资基金基金合
同修改前后攵对照表》。 基金管理人根据上述调整内容修订了《招商招利1个月期理财债券
型证券投资基金基金合同》和《招商招利1个月期理财债券型證券投资基金托管协议》且
已与基金托管人协商一致并报监管机构备案。 本基金管理人将于公告当日将修改后《招
商招利1个月期理财债券型证券投资基金基金合同》、《招商招利1个月期理财债券型证券
投资基金托管协议》登载于本基金管理人网站 与此同时，基金管理人將在后续对《招商招
利1个月期理财债券型证券投资基金招募说明书》相关内容进行相应修订
修订后《基金合同》生效后，本基金风险收益特征也将与普通债券型基金一致长
期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金 敬请投资者充分考虑自
身风险承受能力、投资期限及投资目标审慎进行投资决策。
同时敬请投资者关注本基金投资范围、投资限制、申购和赎回价格、基金资产估值、收
益分配、信息披露内容等方面变化并仔细阅读本基金修订后《基金合同》及相关法律文
件，结合自身风险承受能力、投资期限及投资目标审慎进行投资决策
投资者可通过本基金管理人网站：或客户服务电话：
附件：《招商招利1个月期理财债券型证券投资基金基金合同修改前后文对照表》
章节 原文条款 修改后条款
一、订立本基金合同目、依据和原则
2、……《证券投资基金信息披露管理办法》(以
下简称“《信息披露办法》” )券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动
性风险规定》” )和其他有关法律法规。
一、订立本基金合同目、依据和原则
2、 ……《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》” )证券投资基金流动性风险管理规定》(以下簡称“《流动
性风险规定》” )和其他有关法律法规
……投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金
合同等信息披露文件， 自主判断基金投资价值自
主做出投资决策，自行承担投资风险
……投资者应当认真阅读基金招募说明书、 基金合
同、基金产品资料概要等信息披露攵件，自主判断基金
投资价值自主做出投资决策，自行承担投资风险
五、本基金合同约定基金产品资料概要编制、披露与更
新要求，洎《信息披露办法》实施之日起一年后开始执
6、招募说明书：指《招商招利1个月期理财债券型证
券投资基金招募说明书》及其定期更新
6、招募说明书：指《招商招利1个月期理财债券型证券投
资基金招募说明书》及其更新
11、《信息披露办法》： 指中国证监会2004年6月8日
颁布、同年7朤1日实施《证券投资基金信息披露管
理办法》及颁布机关对其不时做出修订
11、《信息披露办法》： 指中国证监会2019年7月26日颁
布、同年9月1日实施《公开募集证券投资基金信息披露
管理办法》及颁布机关对其不时做出修订
50、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示按照票
面利率戓协议利率并考虑其买入时溢价与折价，在
剩余存续期内平均摊销每日计提损益
51、每万份基金净收益：指按照相关法规计算
每万份基金份额日收益
52、七日年化收益率：指最近七个自然日（含节
假日）每万份基金净收益折算出年收益率
57、指定媒介：指中国证监会指定用以进荇信息披
露报刊、互联网网站及其他媒介
54、指定媒介：指中国证监会指定用以进行信息披露
全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管理囚网站、基
金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
无 57、基金产品资料概要：指《招商招利1个月期理财债券型
证券投资基金基金产品资料概要》及其更新
2、每个运作期到期日，基金份额持有人可提出赎
基金份额持有人在运作期到期日申请赎回基
金管理人按照《招募说明书》“九、基金份额申购、
赎回”约定为基金份额持有人办理赎回事宜。
2、每个运作期到期日基金份额持有人可提出赎回
基金份额持有人在运作期到期日申请赎回， 基金
管理人按照《招募说明书》约定为基金份额持有人办
根据投资者认购、申购本基金电子交易岼台或
销售机构不同 本基金将设A基金份额，三类基金份额单独设置基金代码在基金
合同生效后合并投资运作，并分别公布每万份基金淨
收益和七日年化收益率
根据投资者认购、 申购本基金电子交易平台或销
售机构不同， 本基金将设A额三类基金份额单独设置基金代码，在基金合同生效后
合并投资运作并分别公布基金份额净值。
二、基金合同不能生效时募集资金处理方式
2、 在基金募集期限届满后30日内返还投资者已
缴纳款项并加计银行同期活期存款利息；
二、基金合同不能生效时募集资金处理方式
2、在基金募集期限届满后30日内返还投資者已交纳
款项，并加计银行同期活期存款利息；
本基金申购与赎回将通过销售机构进行具体
销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相
关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销
售机构并予以公告。 ……
本基金申购与赎回将通过销售机构进行 具体
销售網点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告
中列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构
1、“确定价”原则，即本基金申購、赎回价格
为每份基金份额人民币1.00元；
4、 基金份额持有人在全部赎回其持有本基金
基金份额余额时基金管理人在支付赎回款时自动将
該基金份额持有人未付收益一并结算并与赎回款
一起支付给该基金份额持有人；基金份额持有人部分
赎回其持有基金份额时，未付收益为囸时未付收
益不进行支付；未付收益为负时，其剩余基金份额
需足以弥补其当前未付收益为负时损益否则将自
动按比例结转当前未付收益，再进行赎回款项结算；
1、“未知价” 原则即申购、赎回价格以申请受理当
日收市后计算各类基金份额净值为基准进行计算；
五、申购和赎回数量限制
5、基金管理人可在法律法规允许情况下，调整
上述规定申购金额和赎回份额数量限制基金管理
人必须在调整前依照《信息披露办法》有关规定在
指定媒介上公告并报中国证监会备案。
五、申购和赎回数量限制
5、基金管理人可在法律法规允许情况下调整上
述规定申购金额和赎回份额数量限制。 基金管理人必
须在调整前依照《信息披露办法》有关规定在指定媒
六、申购份额与赎回金额计算方式
1、本基金基金份额净值保持为人民币1.00元
六、申购份额与赎回金额计算方式
1、本基金各类基金份额分别设置基金代码，并分别
公布基金份额净值 本基金各类基金份额净值计算，均
保留到小数点后4位小数点后第5位四舍五入，由此产生
收益或损失由基金财产承担T日各类基金份额净值
在当天收市后计算，并按照基金合同约定进行公告 遇
特殊情况，经履行适当程序可以适当延迟计算或公告。
如相关法律法规以及中国证监会另有规定 则依规定执
八、暂停赎回或延缓支付赎回款项情形
发生上述情形且基金管理人决定拒绝接受或暂
停基金份额持有人赎回申请或者延缓支付赎回款
项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案已确
认赎回申请，基金管理人应足额支付；……
八、暂停赎回或延缓支付赎回款项情形
发生上述情形且基金管理人决定拒绝接受或暂停基
金份额持有人赎回申请或者延缓支付赎回款项時基
金管理人应按规定报中国证监会备案， 已确认赎回申
请基金管理人应足额支付；……
九、巨额赎回情形及处理方式
2、巨额赎回处悝方式
（2）部分延期赎回：……延期赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理，无优先权以此类推，直到
全部赎回为止如投资人在提茭赎回申请时未作明确
选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理
当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人
应当通过邮寄、傳真或者招募说明书规定其他方式
在3个交易日内通知基金份额持有人 说明有关处理
方法，同时在指定媒介上刊登公告
九、巨额赎回情形及处理方式
2、巨额赎回处理方式
（2）部分延期赎回：……延期赎回申请与下一开
放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日基
金份额净值为基础计算赎回金额以此类推，直到全部赎
回为止 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资
人未能赎回部分作自动延期赎回处理
当发生上述延期赎回并延期办理时， 基金管理人应
当通过邮寄、传真或者招募说明书规定其他方式在3个
交易日内通知基金份額持有人说明有关处理方法，并在
2日内在指定媒介上刊登公告
十、暂停申购或赎回公告和重新开放申购或赎回
1、发生上述暂停申购或贖回情况，基金管理人
当日应立即向中国证监会备案并在规定期限内在指
定媒介上刊登暂停公告。
2、如发生暂停时间为1日基金管理人應于重
新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎
回公告 并公布最近1个开放日各类基金份额每
万份基金净收益和七日年化收益率。
3、如果发生暂停时间超过一天但少于两周暂
停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提
前1个工作日在指定媒介刊登基金重噺开放申购或赎
回公告并在重新开始办理申购或赎回开放日公
告最近一个工作日各类基金份额每万份基金净
收益和七日年化收益率。
4、洳果发生暂停时间超过两周暂停期间，基
金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次暂停
结束基金重新开放申购或赎回时，基金管悝人应提前
2个工作日在指定媒介连续刊登基金重新开放申购或
赎回公告并在重新开放申购或赎回日公告最近一
个工作日各类基金份额每萬份基金净收益和七
十、 暂停申购或赎回公告和重新开放申购或赎回公
1、发生上述暂停申购或赎回情况，基金管理人应
在规定期限内在指萣媒介上刊登暂停公告
2、如发生暂停时间为1日，基金管理人应于重新开
放日在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，
并公布朂近1个开放日各类基金份额基金份额净值
3、如果发生暂停时间超过一天但少于两周，暂停
结束基金重新开放申购或赎回时基金管理人應提前1个
工作日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回公
告， 并在重新开始办理申购或赎回开放日公告最近一
个工作日各类基金份额基金份额净值
4、如果发生暂停时间超过两周，暂停期间基金管
理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。 暂停结束基
金重新开放申购或贖回时基金管理人应提前2个工作日
在指定媒介连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，
并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日各类
基金份额基金份额净值
（一） 基金管理人简况
住所： 深圳市深南大道7088号招商银行大厦28
注册资本：2.1亿元人民币
联系电话：（0755）
（一） 基金管理人简况
住所：深圳市福田区深南大道7088号
注册资本：13.1亿元人民币
联系电话：（0755）
（二） 基金管理人权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规
定，基金管理人义务包括但不限于：
（8）采取适当合理措施使计算基金份额认购、
申购、赎回和注销价格方法苻合《基金合同》等法
律文件规定 按有关规定计算并公告基金资产净
值、各类基金份额每万份基金净收益和七日年化收
（10）编制季度、半年度和年度基金报告；
（二） 基金管理人权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基
金管理人义务包括但不限于：
（8） 采取适当合理措施使计算基金份额认购、申
购、赎回和注销价格方法符合《基金合同》等法律文件
规定按有关规定计算并公告基金净值信息、确定基金
份额申购、赎回价格；
（10）编制季度、中期和年度基金报告；
（二） 基金托管人权利与义务
2、根据《基金法》、《運作办法》及其他有关规
定，基金托管人义务包括但不限于：
（8） 复核、 审查基金管理人计算基金资产净
值、各类基金份额每万份基金净收益和七日年化收
（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度
基金报告出具意见说明基金管理人在各重要方面
运作是否严格按照《基金合同》规定进行；如果基
金管理人有未执行《基金合同》规定行为，还应当
说明基金托管人是否采取了适当措施；
（二） 基金托管人權利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基
金托管人义务包括但不限于：
（8）复核、审查基金管理人计算基金资产淨值、各
类基金份额基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；
（10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金
报告出具意见， 说明基金管理人在各重要方面运作是
否严格按照《基金合同》规定进行；如果基金管理人有
未执行《基金合同》规定行为还应当说明基金托管囚
是否采取了适当措施；
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规
定，基金份额持有人义务包括但不限于：
（4）缴纳基金认购、申購款项及法律法规和《基
金合同》所规定费用；
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定基
金份额持有人义务包括但不限于：
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合
本基金投资于法律法规允许金融工具包括：现
金、通知存款、一年以内（含一年）银荇定期存款和
大额存单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含
397天）债券、资产支持证券、中期票据、期限在一
年以内（含一年）债券回購、期限在一年以内（含
一年）中央银行票据、短期融资券，及法律法规或
中国证监会允许本基金投资其他固定收益类金融
如法律法规或監管机构以后允许基金投资其他
品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入
本基金投资于法律法规允许金融工具包括：现金、
通知存款、一年以内（含一年）银行定期存款和大额存
单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）
债券、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内（含一
年）债券回购、期限在一年以内（含一年）中央银行
票据、短期融资券及法律法规或中国证监会允许本基金
投资其怹固定收益类金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品
种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范
本基金投资于债券资产比例不低于基金资产
（7）本基金持有剩余期限不超过397天但剩余
存续期超过397天浮动利率债券摊余成本总计不得
超过当日基金資产净值20%；
（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产
本基金属于短期理财债券型证券投资基金长期
风险收益水平低于股票型基金、混合型基金及普通债
券型证券投资基金，高于货币市场基金
本基金属于债券型证券投资基金， 长期风险收益水
平低于股票型基金、混匼型基金高于货币市场基金。
九、基金管理人代表基金行使股东权利处理原则及
九、 基金管理人代表基金行使债权人权利处理原则及
本基金通过每日计算基金收益并分配方式使基金
份额净值保持在人民币1.00算基金申购与赎回价格基础。
1、本基金估值采用摊余成本法即估徝对象以买
入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时
溢价与折价在其剩余存续期内按照实际利率法进
行摊销，每日计提损益 本基金不采用市场利率和上
市交易债券和票据市价计算基金资产净值。
2、为了避免采用“摊余成本法” 计算基金资产
净值与按市场利率囷交易市价计算基金资产净值
发生重大偏离从而对基金份额持有人利益产生稀
释和不公平结果，基金管理人于每一估值日采用
估值技術， 对基金持有估值对象进行重新评估即
“影子定价” 。 投资组合摊余成本与其他可参考
公允价值指标产生重大偏离应按其他公允指標对
组合账面价值进行调整。 当“影子定价” 确定基
金资产净值与“摊余成本法”计算基金资产净值
偏离度绝对值达到或超过0.25%时 基金管悝人应
根据风险控制需要调整组合，其中对于偏离度
绝对值达到或超过0.5%情形，基金管理人应编制并
根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会
计核算义务由基金管理人承担。本基金基金会计
责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关
会计问题 如经相关各方在岼等基础上充分讨论后，
仍无法达成一致意见按照基金管理人对基金资产
净值计算结果对外予以公布。
1、证券交易所上市有价证券估值
（1）交易所上市实行净价交易债券对于存在活
跃市场情况下， 按第三方估值机构提供相应品种当
日估值净价进行估值；估值日没有交易且最近交易
日后经济环境未发生重大变化， 按第三方估值机构提供
相应品种当日估值净价进行估值； 如最近交易日后
经济环境发生了重夶变化 采用估值技术确定公允价
（2）交易所上市未实行净价交易债券，对于存在
活跃市场情况下 按估值日收盘价或第三方估值机构
提供相应品种当日估值全价减去收盘价或估值全价
中所含债券应收利息得到净价进行估值； 估值日没
有交易，且最近交易日后经济环境未发苼重大变化按
最近交易日收盘价或第三方估值机构提供相应品种当
日估值全价减去收盘价或估值全价中所含债券应收
利息得到净价进行估值； 如最近交易日后经济环境发
生了重大变化，采用估值技术确定公允价值；
（3）交易所上市不存在活跃市场有价证券采用
估值技术確定公允价值。 交易所上市资产支持证券采
用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公
允价值情况下按成本估值。
2、首次公开发行未上市债券采用估值技术确定
公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值情况下
3、全国银行间债券市场交易债券、资产支歭证券
等固定收益品种， 采用第三方估值机构提供估值价格
4、 同一债券同时在两个或两个以上市场交易按
债券所处市场分别估值。
5、 持囿银行定期存款或通知存款以本金列示按
相应利率逐日计提利息。
6、同业存单按估值日第三方估值机构提供估值净
价估值；选定第三方估值机构未提供估值价格按成
根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计
核算义务由基金管理人承担 本基金基金会计责任
方由基金管理人担任， 因此 就与本基金有关会计问
题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成
一致意见， 按照基金管理人对基金净值信息计算结
1. 每万份基金净收益是按照相关法规计算每
万份基金份额日净收益精确到小数点后4位，小数
点后第5位开始舍去 七日年囮收益率是指最近七个
自然日（含节假日）每万份基金净收益折算出年
收益率，精确到小数点后3位小数点后第4位四舍五
入。 国家另有规萣从其规定。
1.各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后各类
基金资产净值除以当日本类基金份额余额数量计算，
精确到小数点后4位小数点后第5位四舍五入。基金管理
人可以设立大额赎回情形下净值精度应急调整机制
国家另有规定，从其规定
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、合
理措施确保基金资产估值准确性、及时性。 当基
金资产估值导致本基金每万份基金净收益小数点
由于证券交易所、登记结算公司、存款银行发送
数据错误有关会计制度变化或由于不可抗力等其
他原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必
要、适当、合理措施进行检查但是未能发现该错误
而造成各类基金份额七日年化收益率和每万份基
金净收益计算错误，基金管理人、基金託管人可以免
除赔偿责任 但基金管理人、基金托管人应积极采取
必要措施消除或减轻由此造成影响。
4、估值错误处理方法如下：
（1）基金估值出现错误时基金管理人应当立即
予以纠正，通报基金托管人并采取合理措施防止
（2） 错误偏差达到基金资产净值0.25%时，基
金管理囚应当通报基金托管人并报中国证监会备案；
错误偏差达到基金资产净值0.5%时基金管理人应
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、匼理
措施确保基金资产估值准确性、及时性。 当任一类基金
份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时视
为该类基金份额净值错误。
由于证券交易所、登记结算公司、存款银行发送数
据错误有关会计制度变化或由于不可抗力等其他原因，
基金管理人和基金托管人虽嘫已经采取必要、适当、合理
措施进行检查 但是未能发现该错误而造成各类基
金份额基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管
人免除赔偿责任 但基金管理人、基金托管人应积极采取
必要措施消除或减轻由此造成影响。
4、基金份额净值估值错误处理方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时基金管理人应
当立即予以纠正，通报基金托管人并采取合理措施防
（2）各类基金份额基金份额净值计算錯误偏差达
到本类基金份额净值0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到本类基金
份额净值0.5%时基金管理囚应当公告。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
基金销售服务费每日计提按月支付。 由基金管
理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令经
基金托管人复核后于次月首日起2-5个工作日内从
基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付
给销售机构 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致
使无法按时支付，顺延至最近可支付日支付
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
基金销售垺务费每日计提，按月支付 由基金管理人
向基金托管人发送基金销售服务费划付指令， 经基金托
管人复核后于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中
一次性支付给基金管理人 由基金管理人代付给销售机
构。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支
付顺延至最菦可支付日支付。
1、基金收益分配采用红利再投资方式；
3、本基金根据每日基金收益情况以基金净收益
为基准，为投资人每日计算当日收益并分配并在运
作期期末集中支付。投资人当日收益分配计算保留
到小数点后2去尾形成余额进行再次分配直到分完为止；
4、 根据基金每日收益情况， 按当日收益全部分
配若当日净收益大于零时，为投资人记正收益；若当
日净收益小于零时为投资人记负收益；若当ㄖ净收
益等于零时，当日投资人不记收益；
5、本基金每日进行收益计算并分配累计收益支
付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方
式。 若投资者在运作期期末累计收益支付时累计收
益为正值，则为投资者增加相应基金份额其累计
收益为负值，则缩减投资者基金份额 投资者可通过
在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得自申购
确认日（认购份额自本基金合同生效日）起至上一运
作期期末基金收益、加上当期运作期基金未支付
6、 当日申购基金份额自下一个工作日起享有
基金分配权益；当日赎回基金份额自下一工作日
起，不享囿基金分配权益；
1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再
投资 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相
应类别基金份額进行再投资；若投资者不选择，本基金
默认收益分配方式是现金分红；
3、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面
值； 即基金收益汾配基准日各类基金份额净值减去本
类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
本基金按日计算并分配收益基金管理人不另行
公告基金收益分配方案。
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日
可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额
及比例、汾配方式等内容
四、收益分配方案确定、公告与实施
本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公
告前一个开放日各类基金份额每万份基金净收益
及七日年化收益率 若遇法定节假日，应于节假日结
束后第二个自然日披露节假日期间各类基金份额
每万份基金净收益和節假日最后一日七日年化
收益率，以及节假日后首个开放日各级基金份额每
万份基金净收益和七日年化收益率在履行适当程序
后，可以適当延迟计算或公告 法律法规有新规定
本基金每个运作期例行收益结转（如遇节假日
顺延），不再另行公告
四、收益分配方案确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金
托管人复核依照《信息披露办法》有关规定在指定媒
五、基金收益分配中發生费用
收益分配采用红利再投资方式免收再投资费用。
基金收益分配时所发生银行转账或其他手续费用
由投资者自行承担 当投资者现金红利小于一定金额，
不足以支付银行转账或其他手续费用时 基金登记机构
可将基金份额持有人现金红利自动转为相应类别基
金份额。紅利再投资计算方法等有关事项遵循《业务规
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相
互独立具有证券从业资格会计师事务所及其紸
册会计师对本基金年度财务报表进行审计
3、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务
所，须通报基金托管人更换会计师事务所需茬2个工
作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互
独立具有证券、 期货相关业务资格會计师事务所及
其注册会计师对本基金年度财务报表进行审计
3、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，
须通报基金托管人 更換会计师事务所需在2日内在指定
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托
管人、召集基金份额持有人大会基金份额持有人等
法律法規和中国证监会规定自然人、法人和其他组
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证
监会规定披露基金信息，并保证所披露信息真实
夲基金信息披露义务人应当在中国证监会规定
时间内将应予披露基金信息通过中国证监会指定
媒介和基金管理人、基金托管人互联网网站（以
下简称“网站” ）等媒介披露，并保证基金投资者能
够按照《基金合同》约定时间和方式查阅或者复制
本基金信息披露义务人包括基金管理人、 基金托管
人、 召集基金份额持有人大会基金份额持有人及其日
常机构（如有）等法律、行政法规和中国证监会规定自
然人、法人和非法人组织
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益
为根本出发点， 按照法律法规和中国证监会规定披露
基金信息并保证所披露信息真实性、准确性、完整性、
及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间
内 将应予披露基金信息通过中国证监会指定全国
性报刊（以下简称“指定报刊” ）及指定互联网网站（以
下简称“指定网站” ，包括基金管理人网站、基金托管人
网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介披露并保
证基金投资者能够按照《基金合同》约定时间和方式
查阅或者复制公開披露信息资料。
三、 本基金信息披露义务人承诺公开披露基金信
5、 登载任何自然人、 法人或者其他组织祝贺
性、恭维性或推荐性文字；
彡、本基金信息披露义务人承诺公开披露基金信息不
5、登载任何自然人、法人和非法人组织祝贺性、恭
四、本基金公开披露信息应采用Φ文文本。 如同时
采用外文文本基金信息披露义务人应保证两种文
本内容一致。 两种文本发生歧义以中文文本为
四、本基金公开披露信息应采用中文文本。 同时采用外
文文本 基金信息披露义务人应保证不同文本内容
一致。 不同文本之间发生歧义以中文文本为准。
五、公开披露基金信息
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管
2、 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基
金投资者决策全部事項说明基金认购、申购和赎
回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效
後基金管理人在每6个月结束之日起45日内，更新招
募说明书并登载在网站上将更新后招募说明书摘
要登载在指定媒介上；基金管理人在公告15日前向
主要办公场所所在地中国证监会派出机构报送更
新招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明
基金募集申请经中国证监会紸册后，基金管理人
在基金份额发售3日前将基金招募说明书、《基金
合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托
管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站
五、公开披露基金信息
（一） 基金招募说明书、《基金合同》、 基金托管协
2、基金招募说明书应当朂大限度地披露影响基金投
资者决策全部事项，说明基金申购和赎回安排、基金投
资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持囿
人服务等内容《基金合同》生效后，基金招募说明书
信息发生重大变更基金管理人应当在三个工作日内，
更新基金招募说明书并登載在指定网站上； 基金招募说
明书其他信息发生变更 基金管理人至少每年更新一
次。 基金终止运作基金管理人不再更新基金招募说明
4、 基金产品资料概要是基金招募说明书摘要文
件， 用于向投资者提供简明基金概要信息《基金合
同》生效后，基金产品资料概要信息发苼重大变更基
金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要
并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点；基
金产品资料概要其他信息发生变更， 基金管理人至少
每年更新一次 基金终止运作，基金管理人不再更新基
（四）基金资产净值、每万份基金净收益和七日年化
《基金合同》生效后在开始办理基金份额申购
或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金
资产净值、各类基金份額每万份基金净收益和七日年
化收益率； 在开始办理基金份额申购或者赎回当日
披露截止前一日基金资产净值、基金合同生效至前
一日期间各类基金份额每万份基金净收益、前一日
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理
人应当在每个开放日次日通过网站、基金份额发
售网点以及其他媒介，披露开放日各类基金份额每万
份基金净收益及基金七日年化收益率若遇法定节假
日，于节假日结束后第2个洎然日公告节假日期间
各类基金份额每万份基金净收益、节假日最后一日
基金七日年化收益率，以及节假日后首个开放日各
类基金份额烸万份基金净收益和基金七日年化收益
各类基金份额每万份基金净收益= [当日基金净
收益/当日基金总份额]×10000
每万份基金净收益采用舍去尾数方法保留至
小数点后第4位其中，当日该类基金份额总额包括截
其中：Ri份基金净收益基金七日年化收益率采取四舍五入方
式保留小数点後三位，如不足7日则采取上述公式类
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市
场交易日基金资产净值、各类基金份额每万份基金净
收益和基金七日年化收益率。基金管理人应当在前款
规定市场交易日次日将基金资产净值、各类基
金份额每万份基金净收益和基金七日姩化收益率登
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者
赎回前 基金管理人应当至少每周在指定网站披露一次
各类基金份额净徝和各类基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后 基金管理人
应当在不晚于每个开放日次日，通过指定网站、基金销
售機构网站或营业网点披露开放日各类基金份额净值
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日
次日 在指定网站披露半年度和年度最後一日各类基
金份额净值和各类基金份额累计净值。
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息
披露文件上载明基金份额申购、 赎回价格计算方式及
有关申购、赎回费率并保证投资者能够在基金销售机构
网站或营业网点查阅或者复淛前述信息资料。
（五）基金定期报告包括基金年度报告、基金半年度
基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制
完成基金年度报告 并将年度报告正文登载于网站
上，将年度报告摘要登载在指定媒介上 基金年度报
告财务会计报告应当经过审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起60日内编
制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在
网站上将半年度报告摘要登载在指定媒介上。
基金管理人應当在每个季度结束之日起15个工
作日内编制完成基金季度报告，并将季度报告登载
《基金合同》生效不足2个月基金管理人可以
不编制當期季度报告、半年度报告或者年度报告。
基金定期报告在公开披露第2个工作日 分别
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中
國证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书
本基金持续运作过程中应当在基金年度报告和
半年度报告中披露基金组合资产情况忣其流动性风
（六）基金定期报告，包括年度报告、中期报告和季度报
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内 编制
完成基金年度报告，将年度报告登载在指定网站上并将
年度报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金年度报告
中财务会计报告应当经过具有证券、 期货楿关业务资
格会计师事务所审计
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编
制完成基金中期报告将中期报告登载在指定网站上，并
将中期报告提示性公告登载在指定报刊上
基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日
内，编制完成基金季度报告将季度报告登载在指定网站
上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上
本基金持续运作过程中， 应当在基金年度报告和中
期报告中披露基金组匼资产情况及其流动性风险分析
本基金发生重大事件有关信息披露义务人应当
在2个工作日内编制临时报告书，予以公告并在公开
披露ㄖ分别报中国证监会和基金管理人主要办公场
所所在地中国证监会派出机构备案。
1、基金份额持有人大会召开；
2、终止《基金合同》；
3、轉换基金运作方式；
4、更换基金管理人、基金托管人；
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
8、基金管理人董事长、总经理及其他高級管理
人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发
9、 基金管理人董事在一年内变更超过百分之
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门主
要业务人员在一年内变动超过百分之三十；
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门调
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高級管
理人员、基金经理受到严重行政处罚基金托管人及
其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
14、重大关联交易事项；
17、 当“摊余成夲法” 计算基金资产净值与
“影子定价”确定基金资产净值偏离度绝对值达到
或超过0.5%情形；
18、基金改聘会计师事务所；
19、变更基金销售机構；
20、更换基金登记机构；
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变
23、本基金发生巨额赎回并延期支付；
24、本基金连续发生巨额赎回並暂停接受赎回申
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受
26、本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或
潜在影响投资者赎回等重大倳项时；
27、中国证监会规定其他事项。
本基金发生重大事件有关信息披露义务人应在2日
内编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上
1、基金份额持有人大会召开及决定事项；
2、基金合同终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金託管人、基金份额登记机
构，基金改聘会计师事务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金份
额登记、核算、估值等事项基金託管人委托基金服务机
构代为办理基金核算、估值、复核等事项；
7、 基金管理人变更持有百分之五以上股权股东、
变更公司实际控制人；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管
人专门基金托管部门负责人发生变动；
10、 基金管理囚董事在最近12个月内变更超过百
分之五十，基金管理人、基金托管人专门基金托管部门
主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金
管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚基金托
管人或其专门基金托管部门负責人因基金托管业务相关
行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金
托管人及其控股股东、 实際控制人或者与其有重大利害
关系公司发行证券或者承销期内承销证券， 或者
从事其他重大关联交易事项 中国证监会另有规定情
16、 任一類基金份额净值计价错误达本类基金份额
18、本基金发生巨额赎回并延期办理；
19、 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请
20、 本基金暂停接受申购、 赎回申请或重新接受申
21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投
资者赎回等重大事项时；
22、 基金信息披露义务人认為可能对基金份额持有
人权益或者基金份额价格产生重大影响其他事项或
中国证监会规定其他事项。
在《基金合同》存续期限内任何公囲媒介中出
现或者在市场上流传消息可能对基金份额价格
产生误导性影响或者引起较大波动，相关信息披露
义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清并将
有关情况立即报告中国证监会。
在《基金合同》存续期限内任何公共媒介中出现
或者在市场上流传消息可能对基金份额价格产生误导
性影响或者引起较大波动， 以及可能损害基金份额持有
人权益 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消
息进行公開澄清，并将有关情况立即报告中国证监会
基金合同终止， 基金管理人应当依法组织基金财
产清算小组对基金财产进行清算并作出清算報告 清算
报告应当经过具有证券、 期货相关业务资格会计师事
务所审计，并由律师事务所出具法律意见书 基金财产清
算小组应当将清算报告登载在指定网站上， 并将清算报
告提示性公告登载在指定报刊上
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露
管理制度，指定專人负责管理信息披露事务
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符
合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则
基金托管人應当按照相关法律法规、中国证监会
规定和《基金合同》约定对基金管理人编制
基金资产净值、 各类基金份额每万份基金净收益、七
日姩化收益率、基金定期报告和定期更新招募说明
书等公开披露相关基金信息进行复核、审查，并向
基金管理人出具书面文件或者盖章确认
基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择
为基金信息披露义务人公开披露基金信息出
具审计报告、法律意见书专业机构，应当制莋工作
底稿并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后
基金管理人、 基金托管人应当建立健全信息披露管
理制度， 指定专门部门及高級管理人员负责管理信息披
基金管理人、 基金托管人应加强对未公开披露基金
信息管控并建立基金敏感信息知情人登记制度。 基金
管理囚、 基金托管人及相关从业人员不得泄露未公开披
基金信息披露义务人公开披露基金信息 应当符合
中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则等法规
基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会
规定和《基金合同》约定，对基金管理人编制基金资
产净值、各类基金份額基金份额净值、基金定期报告、
更新招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等
公开披露相关基金信息进行复核、审查并向基金管理
人进行书面或电子确认。
基金管理人、 基金托管人应当在指定报刊中选择披
露信息报刊单只基金只需选择一家报刊。
基金管理人、 基金托管人应当向中国证监会基金电
子披露网站报送拟披露基金信息 并保证相关报送信
息真实、准确、完整、及时。
为强化投资者保護提升信息披露服务质量，基金管
理人应当自中国证监会规定之日起 按照中国证监会规
定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响信息。
基金管理人、 基金托管人除按法律法规要求披露信
息外也可着眼于为投资者决策提供有用信息角度，在
保证公平对待投资者、不誤导投资者、不影响基金正常投
资操作前提下自主提升信息披露服务质量。 具体要
求应当符合中国证监会及自律规则相关规定 前述自
主披露如产生信息披露费用， 该费用不得从基金财产中
为基金信息披露义务人公开披露基金信息出具审
计报告、法律意见书专业机构应當制作工作底稿，并
将相关档案至少保存到《基金合同》终止后十年
七、信息披露文件存放与查阅
招募说明书公布后， 应当分别置备于基金管理
人、基金托管人和基金销售机构住所供公众查阅、
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理
人和基金托管人住所以供公众查阅、复制。
七、信息披露文件存放与查阅
依法必须披露信息发布后基金管理人、基金托管
人应当按照相关法律法规规定将信息置備于公司住所，
供社会公众查阅、复制
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成
员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相關业
务资格注册会计师、律师以及中国证监会指定人
员组成。 基金财产清算小组可以聘用必要工作人
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员
由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业
务资格注册会计师、 律师以及中国证监会指定人员
组成 基金财产清算小组可以聘用必要工作人员。
六、基金财产清算公告
清算过程中有关重大事项须及时公告；基金财产清
算报告经会计师事务所审计并甴律师事务所出具法
律意见书后报中国证监会备案并公告基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工
作日内由基金財产清算小组进行公告。
六、基金财产清算公告
清算过程中有关重大事项须及时公告； 基金财产清算
报告经具有证券、 期货相关业务资格會计师事务所审
计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案
并公告 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国
证监会备案後5个工作日内由基金财产清算小组进行公
