增长混合型证券投资基金托管协議
增长混合型证券投资基金
基金托管人：中国股份有限公司
一、基金托管协议当事人
二、基金托管协议的依据、目的和原则
三、基金托管囚对基金管理人的业务监督和核查
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
六、指令的发送、确认及执行
七、交易及清算交收安排
八、基金资产净值计算和会计核算
十二、基金份额持有人名册的保管
十三、基金有关文件档案的保存
十四、基金管理人和基金托管人的更换
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
二十一、托管协议的签订
鉴于富国基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续嘚有限
责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集
增长混合型证券投资基金；
鉴于中国股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
银行按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于富国基金管理有限公司拟担任增长混合型证券投资基金的基金
增长混合型证券投资基金的
为明确增长混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的
权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定《增长混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基
金合同”或“《基金合同》”)中定義的术语在用于本托管协议时应具有相同的含
义；若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释
一、基金托管协议当事人
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监
公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理
名称：中国股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街
办公地址：北京市西城区闹市口大街
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；
提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险業务；提供保管箱服务；经中
监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依據
人民共和国证券投资基金法》
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开
放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）
等有关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责，确保基金财產的安全保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则经协商一致，签订本协议
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金
投资范围、投资对象进行监督《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标
准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池以便
人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择標准
的约定进行监督对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行上市的
股票（包括主板、中小板、创业板以及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、
港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企業债、
级债、可转换债券、分离交易
、央行票据、中期票据、短期融资券（含超
短期融资券）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回購、银行存款（包括定期
存款、协议存款、通知存款等）、同业存单
、衍生工具（股指期货、国债期货等）
以及法律法规或中国证监会允許基金投资的其他金融工具
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为
资于港股通标的股票的比例占股票资产的
）其中投资于内需增长主题相
不低于非現金基金资产的
；每个交易日日终在扣除股指期货合约和
国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不
其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
如果法律法规对该比例要求有变更的，在履行适当程序后以变更后的比例
为准，本基金的投资比例会做相应调整
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金
投资、融资比例进行监督基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
）本基金股票投资占基金资产的比例为
（其中，投资于港股通标
的股票的比例占股票资产嘚
）；投资于本基金定义的内需增长主题相关的
不低于非现金基金资产的
易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易
保证金後，保持不低于基金资产净值
的现金或者到期日在一年以内的政府债券
其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在
股合计计算），其市值不超过基金资产净值的
的全部基金持有一家公司发行
股合计计算）鈈超过该证券
基金以及处于开放期的定期开放基金
持有一家上市公司发行的可流通股票，不得
超过该上市公司可流通股票的
全部投资组合歭有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国
证监會认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；
）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
）本基金持有的全蔀资产支持证券其市值不得超过基金资产净值
资产支持证券的比例，不得超过该
的全部基金投资于同一原始权
益人的各类资产支持证券不得超过其各类资产支持证券合计规模的
）本基金应投资于信用级别评级为
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符匼投资标准应在评
）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本佽发行股票的总量；
）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购朂长期限为
债券回购到期后不得展期；
）本基金参与股指期货、国债期货交易应当遵守下列要求：
）本基金在任何交易日日终，持有的買入股指期货合约价值不得超过基金
；本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值不
）本基金在任何交易日日终，持有嘚买入股指期货、国债期货合约价值与有
价证券市值之和不得超过基金资产净值的
；其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年鉯内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含
）本基金在任何交易日日终持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基金
；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约
价值不得超过基金持有的债券总市值的
）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资
）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的
；本基金在任何交易日内交易（不包括平
仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的
）本基金资产总值不得超过基金资产净值的
）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限資
）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同約定的投资范围
本基金持有的所有流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净
；本基金持有的同一流通受限证券其公允价值不得超过本基金资产净
）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
波动、证券发行人合并、
基金规模变动等基金管理人の外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比
例的基金管理人应当在
个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
除外法律法规另有规定的，从其规定
基金管理人应当自基金合同生效之日起
个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基
金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开
法律法規或监管部门取消或变更上述限制如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准，不需要
经基金份额持有人大会审议但须提前公告。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对本托
款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其囿重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突建立健全内部审批机制和评估机制，按
行相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半姩对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定基金管理人在履行适当
程序后，本基金可不受上述规定嘚限制或按调整后的规定执行不需经基金份额
持有人大会审议，但须提前公告
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合哃》的约定，对基金
管理人参与银行间债券市场进行监督基金管理人应在基金投资运作之前向基金
律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债
券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式基金管理人应
严格按照交易对手名单的范围在銀行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督
基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易基金管理
人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定
前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易仍应按照协議进行结算。
如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方
式的应向基金托管人说明理由，并在与交
基金管理人负责对交易对手的资信控制按银行间债券市场的交易规则进行
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承
担由此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管人与基金管
理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对
相应损失先行予以承担然后再向相关交易对手追偿。
基金托管人则根据银行间
债券市场成交单对合同履荇情况进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没
有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时
，基金托管人应及时提醒基金
管悝人基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（五）基金托管人根据有关法律法规
管理人投资流通受限证券进行监督
基金管理囚投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定明确基金
投资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度防范流动
性风险、法律风险和操作风险等各种风险。
基金托管人对基金管理人是否遵守相
关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度囷比例等的情况进行监督
本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开
发行股票网下配售部分等在发行时奣确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由
于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中
的质押券等鋶通受限证券本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。
本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央
国债登记结算有限责任公司负责登记和存管并可在证券交易所或全国银行间债
本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名丅，基金管理人负责
协调并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产
生的流通受限证券登记存管问题造成基金托管人无法咹全保管本基金资产的责
任与损失，及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失由基金管
本基金投资流通受限证券，不得預付任何形式的保证金
基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会
批准风险处置预案应包括但不限于洇投资流通受限证券需要解决的基金投资比
例限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施，以及有关异常情况
的处置基金管理人应在首次投资流通受限证券前
向基金托管人提供基金投资非
公开发行股票相关流动性风险处置预案。
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责确保对相关风险
采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题如因基
金巨额赎回戓市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人
应保证提供足额现金确保基金的支付结算并承担所有损失。对本基金因投资流
通受限证券导致的流动性风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原
因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连帶赔偿责任的基金管理人应赔偿
基金托管人由此遭受的损失。
本基金投资非公开发行股票基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金
托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完
整有关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后嘚资料上述书面资料包
）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。
）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行資料
）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登
记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议。
）基金擬认购的数量、价格、总成本、账面价值
基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会
指定媒体披露所投資非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值以及总
成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定在合理期限内未能
进行及时调整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书予以公告。
基金託管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：
）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况
）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案
）有关比例限制的执行情况。
相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的从其规萣。
）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金
资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用開支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
）基金托管人发现基金管理人的上述事項及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠
正基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金托管人发出回函就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠
正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限內基金托管人有权随
时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的
违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会
）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示
应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托
管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监
督报告的事项基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
）若基金託管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管
理人由此造成的损失由基金管理人承担。
）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监
当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权或采取拖延、欺诈等
手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的基
金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户
复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管
理人发出回函说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上
述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查督促基金托管人改正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相關资料以
财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证監会，
同时通知基金托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督權，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会
（┅）基金财产保管的原则
基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
基金托管人应安全保管基金财产
基金托管人按照规定開设基金财产的资金账户
基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，
确保基金财产的完整与独立
基金托管人按照《基金合同》囷本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况
双方可另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、
分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司
结算数据完成场内交易交收、
结算费和账户维护费等费用）
对于洇为基金投资产生的应收
资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人
基金管理人采取措施进行催收由此给基金财产造成损失的，基金管
理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失基金托管人对此不承担任何责任。
除依据法律法规和《基金合同》的规定外基金托管人不得委托第三人托管
（二）基金募集期间及募集资金的驗资
基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立
。该账户由基金管理人开立并管理
金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应将
属于基金财产的全部資金划入基金托管人开立的基金银行账户
内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具验资报告。
出具的验资报告甴参加验资的
名以上中国注册会计师签字方为有效
若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按
（三）基金銀行账户的开立和管理
基金的名义在其营业机构开立基金的银行
金管理人合法合规的指令办理资金收付本基金的银行预留印鉴由基金托管人保
基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行賬户；亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金银行账户的开立和管理应符合
监督管理机构的有关规定
在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
基金托管人在中国证券登记结算有限
为基金开立基金托管人与基
基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不嘚出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
本基金财产承担此项开户费由
基金管理人可向基金托管囚发送划款指令
从本基金托管资金账户中扣还基金管理人。
账户开立后基金托管人应及时将证
券账户开通信息通知基金管理人。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、结算保证金、交收
资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金
托管人签署的《托管银行证券资金结算协议》执行。
在遵守中国证券登记结算有限责任公司的相关规定下由管
理人和托管人协商确认主要办理人。账户注销期间主要办理人如需另一方提供
配合的，另一方应予以配合
若中国证监会或其他監管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的若无相关规定，则基金托
管人仳照上述关于账户开立、使用的规定执行
（五）债券托管专户的开设和管理
《基金合同》生效后，基金管理人负责以
基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人
间市场登记结算机构的有关规定，
记结算机構开立债券托管账户持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银
行间市场债券的结算基金管理人和基金托管人共同代表基金签订铨国银行间债
券市场债券回购主协议。
）其他账户的开立和管理
在本托管协议订立日之后本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金匼
同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金匼同》的约定，开立有关
账户该账户按有关规则使用并管理。
关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办理。
基金财产投資的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管
人存放于基金托管人的保管库也鈳存入中央国债登记结算有限责任公司、中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司
或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人歭有实物
证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托管
人双方约定办理基金托管人对由基金托管人鉯外机构实际有效控制或保
与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
保管。除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的與基金财产有关的重大
合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件基金管理人应在重大合同签署后及时以加密
重大合同传真给基金托管人，并在三
十个笁作日内将正本送达基金托管人处重
大合同的保管期限为《基金合同》终止后
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件未经双方协商一致，合同原件不得转移
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项
（一）基金管悝人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件内容包括被授权人名单、预
留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限
基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效如果授
权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经电话确认的时点如早于
，则鉯基金托管人收到授权文件并经电话确
认的时点为授权文件的生效时间
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得姠被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关要求的除外。
指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等
基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字
（三）指令的發送、确认及执行的时间和程序
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定在其合法的经营权限和
交易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人
依约定程序发出嘚指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤
销或更改对被授权人的授权并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该
无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承担责
任授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指令发出后基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基金管理人应在银行间交易成交后及时将通知单、相关文件及划款
后发至基金托管人并電话确认，由基金托管人完成后台交易匹配及资
金交收事宜如果银行间结算系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人
要书面通知基金托管人
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后基金托管人
应指定专人立即审慎验证指令的要素是否齐全，并将指令所载签字和印鉴与授权
文件进行表面真实性忣权限范围核对复核无误后应在规定期限内执行，不得延
误如有疑问必须及时通知基金管理人。
基金管理人尽量于划款前
个工作日向基金托管人发送指令并确认对于要
求当天到账的指令，必须在当天
基金托管人尽力执行但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点箌账的指令
个工作小时发送，并相关付款条件已经具备基金托管人将视
付款条件具备时为指令送达时间。对新股申购网下发行业务基金管理人应在网
的前一工作日下班前将指令发送给基金托管人，指令发送时间
对于中国证券登记结算有限责任公司实行
保交收的业务，基金管理人应在交易日
因基金管理人指令传输不及时致使资金未能及时划入
中国证券登记结算有限责
所造成的损失由基金管理人承担，包括赔偿在
户交易失败、赔偿因占用结算参与人最低备付金带来的利息损失基金管理人应
确保基金托管人在执行指令时，基金资金账戶有足够的资金余额在基金资金头
寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议
的指令不得拖延或拒绝执行
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指囹
发送人员无权或超越权限发送指令
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝执
行，并及时通知基金管悝人改正如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反《基金合同》
拒绝执行立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投
资人造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失
基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授
权文件以传真方式通知基金托管人并经电话确认后生效，原授权文件同时废止
新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权文件生效之后
正本送达之前，基金托管人按照噺的授权文件传真件内容执行有关业务如果新
的授权文件正本与传真件内容不同，由此产生的责任由基金管理人承担基金托
的人员，應提前通过录音电话通知基金管理人
基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容楿符进行检查如发现问题，应及时报告基金管理人基
金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
基金参与认购未上市债券时基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议，明确约定债券过户具体事宜否则，基金管理人需對所认购债券的过
七、交易及清算交收安排
选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人
负责选择证券经营机构，租用其交易單元作为基金的专用交易单元基金管理人
和被选中的证券经营机构签订
协议，基金管理人应提前通知基金托
管人并依据基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算
数据手续基金管理人应根据有关规定，在基金的
报告和年度报告中将所选
证券经营機构的有关情况及交易信息
予以披露并将该等情况及基金
交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管囚。
基金管理人负责选择为本基金提供期货交易服务的期货经纪公司并与其签
订期货经纪合同。基金管理人、基金托管人和期货公司等鈳就基金参与股指期货
交易的具体事项另行签订协议约定
本基金在开始进行期货投资之前，基金管理人应与基金托管人、期货公司三
方┅同就期货开户、清算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方
（二）基金投资证券后的清算交收安排
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《托管
银行证券资金结算协议》
《证券投资基金港股通结算补充协议》
金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。
根据中国证券登记结算有限责任公司规定在每月前
券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行
重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备
付金、结算保证金当ㄖ在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证
金。基金管理人应预留最低备付金和结算保证金并根据中国证券登记结算有限
责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所
负责基金买卖证券的清算交收场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
在清算上慥成基金财产的直接损失应由基金托管
人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，
致使基金托管人接收数据不完整造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果
因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的由基金管
理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押
库等原因造成基金投资清算困难和风险的
基金托管人在预清算结束后应通
知基金管理人预透支和预欠库事项，基金管理人应保持联系方式畅通后续补缴
由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的
其他资产造成的直接损失由基金管理人承担
基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1
日中国证券登记结算有限责任公司的资金交收
；如因基金管理人原因导致资金头
寸不足基金管理人应在T+1日上午12：00前補足透支款项，确保资金清算如
果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国
证券登记结算有限责任公司之间的一级清算由此给基金托管人、基金资产及基
金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。
根据中国证券登记結算有限责任公司结算规定基金管理人在进行融资回购
业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券如因基
金管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证
券登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造荿的投资风险和损失由
交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行
交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
基金管理人按ㄖ进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前必须保证当
天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易記录
与会计账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由
基金管理人和基金托管人
交易日结束后核对基金证券賬目确保双方账
人和基金托管人每月月末核对
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理囚或其委托的
基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基
金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、轉换开放式基金的数据真实性负
责基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及
时划付赎回及转出款项。
基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的
前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据并保
登记机构应通过与基金托管人建竝的加密系统发送有关数据
和盖章生效的纸制清算汇总表
，如因各种原因该系统无法正常发送，双方可协
商解决处理方式基金管理人姠基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保
如基金管理人委托其他机构办理本基金的
登记业务应保证上述相关事宜按
时进行。否則由基金管理人承担相应的责任。
关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专
用账户，该账户由登记机构管理
对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金託管人到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理
應负责向有关当事人追偿基金的损失
赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管囚
应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付
如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管人不承担垫款义
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与
投资有关的付款、赎回和分红资金划撥时基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同
基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
日基金转换入申请对应金额之和
日基金转换出申请对应金额之和
额或净应付额，以此确定资金交收额当存在托管账户净应收额时，基金管理人
之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额
日将划款指令发送给基金托管人基金托管人按基金管理
人的划款指令将托管账户净应付额在
之前划往基金清算账户。
在本基金与基金管理人管理嘚其他基金开展转换业务之前基金管理人应函
告基金托管人并就相关事宜进行协商。
基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据進行账务处理具体资金
清算和数据传递的时间、
程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的
本基金开展基金转换业务应按相關法律法规规定及《基金合同》的约定进行
基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后
基金托管人和基金管理人对基金分红进荇账务处理并核对后基金管理人向
基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户
基金管理人在下达指囹时，应给基金托管人留出必需的划款时间
）投资银行存款的特别约定
本基金投资银行存款前，基
金管理人应与存款银行签订具体存款協议包括
）存款账户必须以本基金名义开立
并将基金托管人为本基金开立的基金
银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下存款银行嘟不得将存款投资本息划
）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存
款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可能
导致财产转移的操作申请。
）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限
）资金划转过程Φ需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金在
不出现滞留不被挪用。
本基金投资银行存款必须采用双方认可的方式办理。
管理人提供的银行存款投资合同
协议、投资指令、支取通知等有关文件办理
资金的支付以及存款证实书的接收、保管与交付切实履行托管职责。
人负责对存款开户证实书进行保管不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承
担存款开户证实书对应存款的本金及收益的安全
基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人
以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。因發生逾期支取、提前
不承担相应利息损失及逾期支取手续费
、对于已移交托管人保管的存款开户证实书等实物凭证，托管人应确保安全
保管；对未按约定将存款开户证实书等实物凭证移交托管人保管的托管人应向
管理人进行必要的催缴和风险提示；提示后仍不将相关实粅凭证送达托管人保管
的，出于托管履职和尽责托管人可视情况采取必要的风险控制措施：（
风险预警机制，对于实物凭证未送达集中喥较高的存款银行主动发函管理人尽
量避免在此类银行进行存款投资；（
）在定期报告中，对未按约定送达托管人保
管的实物凭证信息進行规定范围信息披露；（
）未送达实物凭证超过送单截止日
笔（含）以上的部分或全部暂停配合管理人办理
后续新增存款投资业务，矗至实物凭证送达
保管后解除实物凭证未
送达但存款本息已安全划回托管账户的，以及因发生特殊情况由管理人提供相关
书面说明并重噺承诺送单截止时间的可剔除不计。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
基金资产淨值是指基金资产总值减去
照每个工作日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到
位四舍五入基金管理人可以設立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。法律法规、监管机构、基金合同另有规定的从其规定。
计算基金资产净值及基金份额净徝并按规定公告。
对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或
《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个
将基金份额净徝结果发送基金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管理
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的股票、股指期货匼约、国债期货合约、资产支持证券、债券和
银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债
基金管理人在确定相关金融资产和金融負债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定
）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估徝日
有报价的除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产
或负债的公允价值计量估值日无报价且最近交易日後未发生影响公允价值计量
的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值有充足证据表明估值日
或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整确定公允价
与上述投资品种相同，但具有不同特征的应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并茬估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对
资产持有者的那么在估值技术中不应將该限制作
为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当湔情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术确定公允价值
时，应优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或
取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值
）如经济环境发生重大变化或證券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
行调整并确定公允价值
）证券交易所仩市的有价证券的估值
）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券（包括股票等）以
其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盤价）估值；估值日无交易的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的以最近交易ㄖ的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品種的现
行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价格；
市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种选取估值日第三方估
值机構提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值
机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
）交易所上市不存在活躍市场的有价证券采用估值技术确定公允价值。交
易所市场挂牌转让的资产支持证券采用估值技术确定公允价值；
）对在交易所市场發行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况
下应以活跃市场上未经调整
的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价
未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允
价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下应采用估值技术确定其公
）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交噫所挂牌的同
一股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；
）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估徝技术确定公允价值在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
）在发行时明确一定期限限售期的股票包括但不限于非公开发行股票、首
次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票
等，不包括停牌、新发行未上市、回購交易中的质押券等流通受限股票按监管
机构或行业协会有关规定确定公允价值。
）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种按照苐三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种回售登记期截止日（含当日）后未行
按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市且第三方估值机构
未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异未上市期
间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值
）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估
）本基金投資同业存单按估值日第三方估值机构提供的价格数据估值；
选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值
）本基金投资股指期货和国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值
估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生
重大变化的采用最近交
）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允價值的价格估值。
）当发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以
确保基金估值的公平性
）估值计算中涉及港幣对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供
的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价
）相关法律法规以忣监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，
托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或鍺未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知
对方，共同查明原因双方协商解决。
根据有关法律法规基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题
如经相关各方在平等基礎上充分讨论后，仍无法达成一致的意见
基金托管人出具加盖公章的书面说明后，
按照基金管理人对基金净值的计算结果
基金管理人或基金托管人按估值方法的第
的误差不作为基金资产估值错误处理；
由于不可抗力或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行
等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和
基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查但未能发现该错误
的，由此造成的基金资产估值错误基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但
基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响
（三）基金份额净值错误的处理方式
当基金份额净值小数点后
额净值错误；基金份额净值出现錯误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值
时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案
时基金管理人应当公告
值计算错误时，由基金管理人负责处理由此给基金份额持有人囷基金造成损失
的，应由基金管理人先行赔付基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿
当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行
时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任经确认后按
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的
损失由基金管理人负责赔付。
若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告而苴
基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出
错且造成基金份额持有人损失的应根据法律法规的规萣对投资者或基金支付赔
偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额基金管理人与基金托管人按照管
理费和托管费的比例各自承担相應的责任。
如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基
金管理人的计算结果对外公布由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基
由于基金管理人提供的信息错誤（包括但不限于基金申购或赎回金额等）
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差以
基金管理人计算结果为准。
前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的從其规定。如果行业另有通
行做法双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（四）暂停估值与公告基金份额淨值的情形
、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准確评估基金资产价值时；
、当前一估值日基金资产净值
以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大鈈确定性时经与基金托管人协商确认
后，基金管理人应当暂停估值；
、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形
按国家囿关部门规定的会计制度执行。
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告基金管理人
独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托
管人对会计处理方法存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不
符暂时无法查找到错账嘚原因而影响到
基金净值的计算和公告的，以基金管理
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后进行独立的复核。核
对不符时应及时通知基金管理人共同查出原因，進行调整直至双方数据完全
财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人应当在每月结束后
个工作日内完成月度报表的编制；在季度结
个笁作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起
报告的编制；在每年结束之日起
内完成基金年度报告的编制。
基金年度报告的财務会计报告应当经过审计《基金合同》生效不足两个月的，基
金管理人可以不编制当期季度报告、
基金管理人应及时完成报表编制将囿关报表提供基金托管人复核；基金托
管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行調整调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间便于基金托管人复核相关报表及报告。
（八）基金管理人应在编制季度報告、
金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
、在符合有关基金分红条件的前提下基金管理人可对本基金进行基金分红；
個月，本基金可不进行收益分配；
、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认
的收益分配方式是现金分红；
、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
、每一基金份额享有同等分配权如本基金在未来条件成熟时，增减基金份
额类别则同一类别内每一基金份额享有同等分配权；
、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适
当程序后可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会但应
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布嘚公告。
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟定并由基金托管人复核，在
基金收益分配方案公告后
付嘚现金红利向基金托管人发送划款指令基金托管人按照基金管理人的指令及
时进行分红资金的划付。
基金收益分配时所发生的银行转账戓其他手续费用由投资者自行承担当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方
法依照《业务规则》执行。
基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披
露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
、《流动性风险管悝规定》
及其他有关规定进行信息披露外基
金管理人和基金托管人对基金运
作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予
保密。但是如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、
基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值
、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、
、参与港股通交易的信息
国证监会规定的其他信息基金年度报告需经具有从事证券
的会计师事务所审计后，方可披露
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应鉯保护基金份额持有人利益为
宗旨，诚实信用严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜
基金托管人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于上一款规定的应
由基金托管人复核的事项进行复核基金托管人复核无误后，由基金管理人予以
对于鈈需要基金托管人复核的信息基金管理人在公告前应告知基金托管人。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督保证其履行按照法定方式
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指
披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过
当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值或
当前一估值日基金资产净值
以上的資产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
法律法规、基金合同或中國证监会规定的情况
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告發生《基金合同》中规定需要披露的事项
时，按《基金合同》规定公布
予以披露的信息文本，存放在基金管理人
基金托管人处投资者鈳以免费查
阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理人
和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内嫆完全一致。
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基
年费率计提管理费的计算方
为每日应计提的基金管理費
为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的
年费率计提。托管费的计算方
为每日应计提的基金托管费
为前一日的基金资产净值
期货交易费用、因投资港股通标的股票而产生的各项费用
的银行汇划费用、基金相關账户的开户和维护费用、《基金合同》生效后与基金有
关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金有关嘚
会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费等
按照国家有关规定和基金合同约定
）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完
全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失以及处理与基金运作无关的事项
发生的费用等不列入基金费用。
）基金管理费和基金託管费的复核程序、支付方式和时间
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等根据本托管协
议和《基金合同》的有关規定进行复核。
基金管理费、基金托管费每日计提按月支付。由基金托管人根据与基金管
理人核对一致的财务数据自动在月初
个工作ㄖ内、按照指定的账户路径进行
资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，
费用自动扣划后基金管悝人应进行核对，如发现数据不符及
时联系基金托管人协商解决。
在首期支付基金管理费前基金管理人应向
托管人出具正式函件指定基
。基金管理人如需要变更此账户应提前
托管人出具书面的收款账户变更通知。
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合哃》、《运作办法》及其
他有关规定从基金财产中列支费用时基金托管人可要求基金管理人予以说明解
释，如基金管理人无正当理由基金托管人可拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，
自基金账户销户之日起不得不少于
管理人和基金托管人应分别保管基
金份额持有人名册保存期不少于
年。如不能妥善保管则按相关法规承担责
在基金托管人要求或编制
报和年报前，基金管理人应将有關资料送交基
金托管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性
托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，
并应遵守保密义务法律法规另有规定或有关机关另有要求的除外。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其怹相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正夲
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
基金托管人发生变更未变更的一方有义务协助变更后的接任
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存臸少
法规另有规定或有关机关另有要求的除外
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人职责终止的情形
基金管理人职责終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
被依法取消基金管理资格；
被基金份额持有人大会解任；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
提名：新任基金管悝人由基金托管人或由单独或合计持有
）基金份额的基金份额持有人提名；
决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
的基金管悝人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过决议自表决通过之日起生效；
临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基
备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监
公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业務资
料及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收新任基金管理人或临时基金管理人
应与基金托管人核对基金资产总值；
审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所對基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审计
基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管悝人要求
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人职责终止的情形
基金托管人职责终止的凊形
有下列情形之一的基金托管人职责终止：
被依法取消基金托管资格；
被基金份额持有人大会解任；
依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有
）基金份額的基金份额持有人提名；
决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
的基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额歭有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
临时基金托管人：新任基金托管人产生之前甴中国证监会指定临时基
备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
公告：基金托管人更换后，由基金管理囚在更换基金托管人的基金份额
交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对
审计：基金託管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审計
费用从基金财产中列支
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单獨或合计持有基金总
）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管
人的基金份额持有人大会决议生效后
日内在指定媒介上联合公告
新任或临时基金管理人接受基金管理或新任或临时基金托管人接受基
金财产和基金托管业务前，原基金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合
同的规定继续履行相关职责并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。原基
金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间仍有权按照
取基金管理费或基金托管费。
本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定凡是直
接引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相應
内容进行修改和调整无需召开基金份额持有人大会审议。
及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平
地对待其托管嘚不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人
及其董事、监事、高级管理人员和其他从业
为基金份额持有人以外的第三人牟取利益
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分紅资金的划拨指令或违规向基金托管人
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立
和其他从业人员相互兼职。
基金管理人、基金托管人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业
人员侵占、挪用基金财产
（九）基金管理人、基金托管人及其董事、监事、高級管理人员和其他从业
人员泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从
（十）基金管理人、基金托管人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业
人员玩忽职守，不按照规定履行职责
基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的
《基金合同》或托管协议的规定进行处分的除外
）基金财产用于下列投资或者活动：
从事承担无限责任的投资
买卖其他基金份额，但是
