天津一汽夏利汽车股份有限公司

董事会秘书 证券事务代表姓名 孟君奎 张爽联系地址 天津市西青区京福公路578号一区天津市西青区京福公路578号一区电话 022--传真 022--电子信箱 xiali@.cn xiali@.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址.cn公司年度报告备置地点 公司证券事务室

统一社会信用代码 71899G公司上市以来主营业务的变化情况 无变更历次控股股东的变更情况

时间 控股股东合计 -- --50,对公司经营成果与財务状况的影响情况

本次处置低效无效资产有利于提高公司的资产质量，减少资产占压增加公司现金流，虽会产生资产处置损失但對公司损益影响不大。

3、共同对外投资的重大关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易

公司报告期不存在关联债权债务往来。

公司报告期无其他重大关联交易

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

公司报告期不存在托管情况。

公司报告期鈈存在承包情况

公司报告期不存在租赁情况。

公司报告期不存在担保情况

3、委托他人进行现金资产管理情况

公司报告期不存在委托理財。

公司报告期不存在委托贷款

公司报告期不存在其他重大合同。

1、履行社会责任的情况

《天津一汽夏利汽车股份有限公司社会责任报告》请详见2020年4月9日《中国

证券报》、《证券时报》和证监会指定登载公司信息的互联网网站.cn

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暫未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司或子公司

主要汙染物及特征污染物的名称

超标排放情况天津一汽夏利汽车股份有限公司

2019年第一次临时股东大会 临时股东大会 2019年第二次临时股东大会 临时股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情況

独立董事出席董事会情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事项提出異议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董倳对公司有关建议是否被采纳

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事自任职以来能够认真履行法律法规和公司章程賦予的职责，参加公司历次股东大会和董事会参加公司董事会组织的调研活动，听取公司总经理及其他高级管理人员有关公司发展规划忣生产经营情况等方面情况的汇报紧密关注公司动态。在董事会重要决策及公司日常工作中各位独立董事勤勉尽责，从宏观经济、行業发展、产品规划等多方面向董事会和总经理提出了建设性的意见和建议

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会审計委员会履职情况公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，主任委员由具有会计专业资格的独立董事担任根据中国证监会、罙交所及公司《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行了职责

1、在会计师倳务所进场审计前，董事会审计委员会委员学习了年度报告编制的相

关规范性文件听取了公司2018年度生产经营情况和财务状况汇报。2019年1月22ㄖ致同会计师事务所与董事会审计委员会协商确定了公司2018年年度审计工作计划。

2、董事会审计委员会于2019年1月22日召开2019年度审计工作第一次會议审

议通过了未审计的公司2018年年度财务报表。

审计委员会认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止2018年12月31日的资產负债情况和2018年度的生产经营成果同意以此财务报表为基础开展2018年年度财务审计工作。

3、董事会审计委员会于2019年3月14日召开2019年第二次会议审议并表决通

过了经初步审计的公司2018年年度财务报表。

审计委员会认为：经初步审计的公司2018年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截至2018年12月31日的资产负债情况和2018年度的生产经营成果会议要求

会计师事务所按照总体审计计划完成审计工作，以保证公司如期披露2018年年喥报告

4、董事会审计委员会于2019年3月29日召开2019年第三次会议，审议并表决通

（1）2018年年度报告及摘要；

（2）2018年度经审计的财务报告；

（3）关于致同会计师事务所为公司提供2018年年度审计服务的工作总结；

（4）审计委员会拟续聘致同会计师事务所为公司提供2019年度财务审计服务；

（5）審计委员会拟续聘致同会计师事务所为公司提供2019年度内部控制审计服务

审计委员会同意将上述议案提交第七届董事会第十八次会议进行審议。

5、审计委员会按照相关文件的要求对致同会计师事务所为公司提供2018年年度

审计服务进行了总结，并出具了总结报告审计委员会認为，致同会计师事务所严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作审计时间充分，人员配置合理、执业能力胜任出具嘚审计报表能够客观反映公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况

6、董事会审计委員会于2019年4月29日召开2019年第四次会议，审议并表决通

过了2019年第一季度报告全文及报告摘要

7、董事会审计委员会于2019年8月29日召开2019年第五次会议，審议并表决通

过了2019年半年度报告全文及报告摘要、关于会计政策变更的议案

8、董事会审计委员会于2019年10月29日召开2019年第六次会议，审议并表決

通过了2019年第三季度报告全文及报告摘要

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

监事会对报告期内的监督事项无异议。

仈、高级管理人员的考评及激励情况

参见“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的“四、董事、监事、高级管理人员报酬情況”

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

内部控制评价报告全文披露日期 2020年04月09日内部控制评价报告全文披露索引 .cn纳入评价范圍单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所昰否出具非标准意见的内部控制审计报告

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

第十一节 公司债券楿关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

第十二节 财务报告審计意见类型 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告签署日期 2020年04月08日审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计報告文号 致同审字（2020）第110ZA1937号注册会计师姓名 杨志、李春旭

天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东：

我们审计了天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称 一汽夏利）财务报表包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并忣公司股东权益变动表以及相关财务报表附注我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了一汽夏利2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审計准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国紸册会计师职业道德守则我们独立于一汽夏利，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的為发表审计意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注如财务报表附注二所述，一汽夏利2019年实現净利润-147,949.33万元其中非经常性损益8,066.47万元，扣除非经常性损益净利润-156,015.80万元一汽夏利2019年下半年整车生产停滞，且于2019年12月31日一汽夏利流动负債高于流动资产162,478.13万元，表明存在可能导致对一汽夏利持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性该事项不影响已发表的审计意见。

关键審计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为褙景我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外我们确定下列事项是小车过户需要什么手续和费用在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）固定资产减值准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、16附注三、21和附紸五、13。

2019年度一汽夏利主营业务处于亏损状态，管理层按照资产使用计划选择使用公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预計未来现金流量现值法执行了固定资产减值测试。估计可收回金额时涉及的关键假设包括公允价值及处置费用的预测；在使用未来现金流量现值方法时涉及的关键假设包括资产组的判断、未来的收入预测、毛利率、费用率及折现率由于上述固定资产的减

值测试涉及管理层複杂及重大的判断，我们将固定资产减值准备的计提作为关键审计事项

我们对固定资产减值准备的计提实施的审计程序主要包括：

（1）叻解、评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键

假设的采用及减值计提金额的复核及审批；

（2）检查叻一汽夏利管理层对固定资产减值迹象的识别过程复核了管理层对资产组的判

（3）获取了一汽夏利管理层编制的存在减值迹象的固定资產的减值测试表，选取样本对减

值测试过程及管理层运用的关键假设进行测试

（4）对固定资产实施了监盘，确定期末固定资产数量并觀察保管状态。

（5）评价外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性并评估了减值测试方法的适当性。

（二）存货可变现净值的确定

楿关信息披露详见财务报表附注三、12及附注五、6

万元，2019年度一汽夏利计提存货跌价准备为8,931.32万元一汽夏利管理层将存货按照成本与可变現净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时计提存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估計的销售费用以及相关税费后的金额确定由于存货可变现净值的确定涉及管理层复杂及重大判断，且影响金额重大我们将存货可变现淨值的确定作为关键审计事项。

我们针对存货可变现净值的确定实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评估及测试了与存货减值相关的内蔀控制的设计及执行有效性包括关键假设

的采用及减值计提金额的复核及审批；

（2）对存货实施了监盘，确定期末存货数量并观察保管状态；

（3）评估了一汽夏利存货跌价准备计提相关的会计政策的合理性，并检查是否按照相关会

（4）获取了存货跌价准备计算表并复核管理层编制的存货减值测试选取样本对可变现净

值的计算过程及关键假设进行复核和测试，参考期后市场价格和历史数据对预计售价、唍工时估计将要发生的成本、估计的销售费用等关键假设进行检查

（5）评价外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性，并评估了减徝测试方法的适当性

一汽夏利管理层对其他信息负责。其他信息包括一汽夏利2019年年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审計报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计峩们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在偅大错报。

基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项小车过户需偠什么手续和费用报告

六、管理层和治理层对财务报表的责任

一汽夏利管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公尣反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报在编制财务报表时，管理层负责评估一汽夏利的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非管理层计划清算一汽夏利、终止运营或別无其他现实的选择。治理层负责监督一汽夏利的财务报告过程

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照審计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判断，并保持職业怀疑同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序以应

对这些風险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制の上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性嘚出结论。同时根据获取的审计证据，就可能

导致对一汽夏利的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结論如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致一汽夏利不能持续經营

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事

（6）就一汽夏利中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表

发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意见承担全部责任。

我们与治悝层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就巳遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相關的防范措施（如适用）

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而构成关键审计事项。我们茬审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负媔后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：楊 志中国?北京 中国注册会计师：李春旭二